（安徽?。╆P于蚌埠市懷遠縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
關于懷遠縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
—2022年12月21日在懷遠縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
懷遠縣人民政府
各位代表：
現(xiàn)將我縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）提請十八屆人大第二次會議審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，我們緊緊圍繞縣第十八屆人大第一次會議批準的財政預算和各項工作目標，努力克服兩次疫情不利影響，強化政策落實和預算約束，千方百計抓收入、強調度、促支出，優(yōu)化結構保重點，加快改革提效能，全力保障財政平穩(wěn)運行。
（一）預算執(zhí)行情況
1. 一般公共預算。
全縣一般公共預算收入26.44億元，同比增長（下稱增長或下降）5.2%，扣除留抵退稅因素完成27.26億元，完成預算的100.9%，加：上級返還及補助、地方政府債券等收入41.87億元、調入資金8.94億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.05億元、上年結轉2.74億元，收入合計80.04億元。一般公共預算支出73.11億元，增長4.5%，加：上解上級支出1.67億元、債務還本0.01億元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金3.25億元，支出合計78.04億元，結轉下年2億元。全縣一般公共預算收支平衡。
縣本級一般公共預算收入14.7億元，完成預算的105.8%，增長13.7%，加：上級返還及補助、地方政府債券等收入41.87億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入2.06億元、調入資金8.87億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.05億元、上年結轉2.74億元，收入合計70.29億元。一般公共預算支出58.99億元，完成預算的86.8%，增長8.1%，加：上解上級支出1.67億元、債務還本0.01億元、對鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收返還和補助4.37億元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金3.25億元，支出合計68.29億元，結轉下年2億元。縣本級一般公共預算收支平衡。
縣本級主要收支項目執(zhí)行情況：收入方面，稅收收入2.6億元，完成預算的64.6%，下降16.5%，其中，增值稅1.03億元，下降26.9%；非稅收入12.1億元，增長23.4%。支出方面，教育支出18.87億元，科學技術支出0.87億元，社會保障和就業(yè)支出9.75億元，衛(wèi)生健康支出4.9億元，節(jié)能環(huán)保支出0.38億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.24億元，農林水支出12.25億元，交通運輸支出1.28億元，公共安全支出1.73億元，住房保障支出2.59億元，基本完成了當年預算支出任務。
2. 政府性基金預算。
全縣政府性基金預算收入8.84億元，加：上年結轉1.29億元、新增政府專項債券及上級專項補助等收入11.65億元、調入資金1.3億元，收入合計23.08億元。政府性基金預算支出19.72億元，加：債務還本支出0.01億元、調出資金3.35億元，支出合計23.08億元。
政府性基金預算中，國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出主要用于征遷安置、土地儲備開發(fā)、鄉(xiāng)村振興、產業(yè)園區(qū)建設等。城市基礎設施配套費及對應的專項債務收入安排的支出主要用于基本建設及市政設施維護項目。
3. 社會保險基金預算。
全縣社會保險基金預算收入23.93億元，社會保險基金預算支出20.37億元。社?；痤A算全年收支平衡。
4. 國有資本經營預算。
全縣國有資本經營預算收入2.4億元，加上年結轉0.03億元，收入合計2.43億元。國有資本經營預算支出0.2億元，加：調出資金2.23億元，支出合計2.43億元。
國有資本經營預算支出主要用于補充縣屬國有企業(yè)注冊資本金，鼓勵引導縣屬國有企業(yè)轉型升級。
上述報告的2022年全縣財政收支預算執(zhí)行情況僅為預計數，在完成決算審查匯總以及與省財政結算后還會有所變動，決算結果屆時將報縣人大常委會審批。
（二）財政主要工作
今年以來，財政部門全面貫徹《預算法》《預算法實施條例》，加大“六穩(wěn)”“六保”工作力度，樹緊樹牢“過緊日子”思想，進一步提高財政資金使用效益，為我縣疫情防控、經濟發(fā)展、民生保障等各項工作提供了有力的財稅政策支持和綜合財力保障。
1. 聚焦政策落實，多措并舉增強經濟發(fā)展后勁。
一是嚴格落實惠企政策。全年新增減稅降費7.05億元（含兌現(xiàn)增值稅增量留抵退稅5.1億元），確保政策紅利落地。撥付助企紓困資金、企業(yè)扶持資金4.93億元，持續(xù)激發(fā)企業(yè)內生動力。二是加大金融扶持力度。優(yōu)化金融服務，幫助中小企業(yè)擔保貸款8.35億元，提供續(xù)貸過橋1.9億元，為創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息323萬元，組織金融機構、企業(yè)“面對面”50余次，協(xié)調解決融資需求85.1億元。積極搭建“1+3”政府性投資基金體系，促進政府資金、金融資本、社會資本與企業(yè)和項目的有效接軌。三是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。全年爭取7.31億元專項債券資金用于完善經開區(qū)承接長三角產業(yè)轉移示范園、新材料產業(yè)園等基礎設施建設；嚴格按照《政府采購營商環(huán)境工作提示》要求，逐條分解任務，責任到崗到人；率先實行對單位進入“徽采云”系統(tǒng)所有資金的采購計劃審核，確?！爸行∑髽I(yè)預留份額政策”應留盡留。
2. 聚焦增收節(jié)支，多管齊下增強財政保障能力。
一是強化收入管理。加強部門聯(lián)動，深入分析收入形勢，深挖增收潛力，依法依規(guī)組織收入，努力克服4月、7月兩次疫情的不利影響，剔除留抵退稅因素后，一般預算收入同口徑完成27.26億元，完成年初預期目標，收入總量繼續(xù)位居全市第一位，收入增幅預計位居全市第二位。二是積極向上爭取資金。緊抓政策機遇，主動對接、加大力度爭取上級資金支持，全年到位上級資金56.78億元（含新增一般債券0.78億元、專項債券10.32億元、再融資債券5.08億元），較上年增加3.1億元，有效緩解財力缺口和政府償債壓力，為全縣經濟社會發(fā)展提供有力保障。三是厲行節(jié)約過緊日子。嚴格落實省、市“12條”措施，嚴格控制和執(zhí)行資產配置標準，公用經費、水電費等一般性支出繼續(xù)壓減5%以上，全年“三公”經費支出1076萬元，僅是預算的66.8%，完成較大規(guī)模的壓減任務。四是大力盤活存量資金。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，通過對結轉結余資金、實有賬戶資金清理，共盤活財政存量資金3.32億元，盤活資金主要用于民生實事、債務化解和重點項目建設。
3. 聚焦服務供給，點面共進全力增進民生福祉。
在一般性支出壓減5%的基礎上，在財力十分有限的情況下，集中財力保障民計民生，繼續(xù)筑牢民生底線。全年民生支出65.55億元，占一般預算支出比重達89.7%，同比提高0.8個百分點。一是公共衛(wèi)生體系建設有了新提升。全年衛(wèi)生健康支出5.06億元，比去年同期增支1.18億元，同比增長30.4%；全年投入1.25億元用于疫情處置和能力提升，為全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅實保障。二是教育均衡發(fā)展再上新臺階。預計全年教育經費支出18.99億元，同比增長6.8%，占一般預算支出比重26%，確保教育投入“兩個增長”。三是社會保障體系建設取得新進展。全年社會保障支出11.23億元，比去年同期增支1.22億元，增長12.2%；城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒生活補助、殘疾人兩項津貼等資金均及時足額發(fā)放。四是文化社會事業(yè)發(fā)展取得新成就。優(yōu)化配置財政支出結構，支持文化惠民工程；全年投入9676萬元主要用于“科技館、文化館”、白乳泉風景區(qū)、重點文物保護等重點文化設施建設，補齊文化支出短板，較好的滿足廣大人民不同精神文化需求。五是城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展得到新夯實。推動鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政支持政策和資金規(guī)模總體穩(wěn)定，全年統(tǒng)籌整合銜接資金1.81億元；落實藏糧于地，藏糧于技戰(zhàn)略，兌付耕地地力保護、種糧農民一次性補貼、農業(yè)生產與水利救災等資金3.2億元，保障國家糧食安全；撥付資金3328萬元，用于小麥赤霉病防治、抗旱保苗等突發(fā)領域，保障農業(yè)穩(wěn)產增收；堅持資金跟著項目走，統(tǒng)籌資金1.15億元，用于污水處理、市政道路、老舊小區(qū)改造等項目建設；投入資金5.73億元，用于農村公路、居民飲水、環(huán)境整治、美麗鄉(xiāng)村、高標準農田等項目建設，不斷優(yōu)化農村生活生產環(huán)境，提升人民群眾的獲得感和幸福感。
4. 聚焦改革創(chuàng)新，把握重點提升財政管理水平。
一是全面加強預算管理。以預算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運行為契機，建立以項目為核心，從預算編制到預算執(zhí)行、核算、內控、績效、監(jiān)督等一體化的全生命周期全流程管理；深入落實零基預算理念，調整財政支出標準體系，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制；完善行政事業(yè)單位國有資產績效考核體系，加強資產管理與預算管理的有效銜接。二是加強財政監(jiān)督管理。開展財經秩序常態(tài)化整治，強化“小金庫”防治，著力在貫徹落實減稅降費政策、增強基層“三?！薄⒓訌娰Y產管理、防范債務風險等方面組織自查自糾和重點檢查，確保財政依法依規(guī)運行。三是加強績效管理。健全以績效為導向的預算分配體系，建立預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制；對55家預算單位開展事前績效評估和績效目標評審相結合的預算源頭管理，對118項部門重點項目進行績效運行監(jiān)控，努力以最小化的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置；加大信息公開力度，推動績效目標、績效評價結果向社會全面公開。四是國有企業(yè)改革有新進展。高質量完成國企三年改革專項行動各項目標任務，將13家縣直黨政機關和事業(yè)單位所屬的59戶國有企業(yè)資產分類整合，將分散管理的經營性資產資源向平臺公司集中，提升平臺公司的市場競爭力。
5. 聚焦機制建設，積極防范化解各類財政風險。
一是強化協(xié)同配合，積極謀劃債券項目。按照債券投向要求對項目進行審核研判并分步包裝申報，建立縣級儲備庫，目前入庫項目28個，總投資107.35億元，擬申請債券資金91.07億元。今年入省級庫3批5個項目，總投資25.57億元，債券資金需求18.8億元，入庫項目數位居全市第二位。二是強化管理，用足用好債券資金。制定債券資金使用管理辦法，進一步明晰項目申報、債券發(fā)行、資金管理以及監(jiān)督檢查工作要求；常態(tài)化開展債券資金績效評價，從投入、過程、產出、效果四個方面確定評價指標，通過部門自評+第三方復核，加強資金使用效益。三是嚴守底線，堅決防范債務風險。通過足額編列還本付息預算和科學組織還債資金，按時償付政府債券本息；加強對平臺公司年度新增融資和存量債務化解的計劃管理，確保隱性債務只減不增；通過做大分母做小分子等方式，努力實現(xiàn)全縣政府綜合債務率不上升，風險事件不發(fā)生；目前我縣政府法定債務余額均控制在限額以內，政府法定債務風險總體可控。四是加強行業(yè)管理，持續(xù)改善金融生態(tài)。通過多方聯(lián)動、“一企一策”，全年存貸款綜合增速18.8%，位居三縣第二位，不良貸款率降至1.39%，較年初下降了0.1個百分點；高度重視金融風險防范化解，加強對非法集資危害性的宣傳，扎實推進防范打擊非法集資工作；多措并舉開展高風險擔保機構問題處置，將中小擔保公司風險系數下降至30%；繼續(xù)做好懷遠農商行風險化解的后半篇文章，深入排查現(xiàn)存風險隱患、逐項施策，嚴防風險再次凸顯，確保縣域金融環(huán)境穩(wěn)定。
各位代表，2022年是我縣財政經濟形勢最為錯綜復雜的一年，財政收支困難和壓力非常巨大，政策性、不可抗力減收壓力依然存在；土地出讓收入斷崖式下降，缺乏新的財力增長點；工資及民生等剛性支出不斷加大，政府償還到期債務本息逐年增加，財政收支矛盾依然突出。在重重壓力下，全縣上下齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了全縣財政的平穩(wěn)運行，這是縣委正確領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)正確監(jiān)督的成果，也是全縣上下共同努力的結果。同時，我們也要清醒地認識到，財政運行中還存在很多亟待破解的難題，主要表現(xiàn)在：經濟發(fā)展環(huán)境更加復雜多變，經濟下行壓力加大，受疫情、減稅降費、房地產調控等因素影響，土地出讓收入存在很大的不確定性，財政收入增長放緩趨勢更加明顯；收入結構不合理，稅收和非稅收入占比失衡，收入質量較差，依靠土地增減掛鉤指標交易收入支撐的局面仍未完全改善；剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出；預算執(zhí)行剛性約束不強、預算調整調劑較多等問題不同程度存在，財政基礎管理和預算管理還需要加強，行政事業(yè)單位資產管理基礎仍較薄弱，資產管理水平和配置使用效益有待進一步提高；“過緊日子”的思想還需進一步樹立，在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大功夫。對此，我們將高度重視，認真聽取各位代表、委員意見，積極采取有針對性措施，努力加以解決。
二、2023年財政預算草案建議
2023年預算編制的指導思想是：深入學習貫徹黨的二十大精神，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，全面貫徹新發(fā)展理念，服務新發(fā)展格局，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)六?！?，持續(xù)改善民生。堅持“緊日子?；尽⒄{結構保戰(zhàn)略”，扎實落實積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，加強財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事，保證財政支出強度，加快支出進度，優(yōu)化支出結構，嚴肅財經紀律，加強財政可持續(xù)風險防控，銳意進取、求實奮進，為全縣奮力打贏三大翻身仗提供堅實的財力保障。
依據上述指導思想，我們對2023年預算草案建議如下：
（一）一般公共預算
1. 全縣一般公共預算。
全縣一般公共預算收入28.55億元，增長8%，加：上級返還及補助收入37.88億元（含21億元專項轉移支付收入）、調入資金8.39億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.65億元、上年結轉使用2億元，收入合計77.47億元。一般公共預算支出74.34億元（含21億元專項轉移支付支出），增長1.4%，加：上解上級、地方政府債券還本等支出1.13億元，支出合計75.47億元，結轉下年2億元。全縣一般公共預算收支平衡。
2. 縣本級一般公共預算。
縣本級一般公共預算收入14.84億元，增長0.9%，加：上級返還及補助37.88億元（含21億元專項轉移支付收入）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解3.03億元、調入資金8.18億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.65億元、上年結轉使用2億元，收入合計66.58億元。一般公共預算支出57.8億元（含21億元專項轉移支付支出），下降2%，加：上解上級、地方政府債券還本等支出1.13億元、對鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收返還和補助5.65億元，支出合計64.58億元，結轉下年2億元?？h本級一般公共預算收支平衡。
縣本級預備費支出0.42億元。
（二）政府性基金預算
全縣政府性基金預算收入13.55億元，增長53.3%，加：調入資金0.68億元，收入合計14.23億元。政府性基金預算支出8.87億元，增長30.7%，加：調出資金5.36億元，支出合計14.23億元。
（三）社會保險基金預算
全縣社會保險基金預算收入25.6億元，增長7.1%，社會保險基金預算支出20.95億元，增長2.9%。
（四）國有資本經營預算
全縣國有資本經營預算收入1.42億元，下降41%。國有資本經營預算支出0.6億元，增長200%，加：調出資金0.82億元，支出合計1.42億元。
三、科學應變、主動求變，全面做好2023年各項財政工作
（一）持之以恒建機制、補短板，加力推進財源建設，提升財政服務經濟高質量發(fā)展能力
壓實產業(yè)主管部門、稅費征管部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)園區(qū)責任，調動各級各部門共抓產業(yè)建設、共謀發(fā)展積極性。鼓勵各級各部門引進培育帶動作用大、回報率高、可持續(xù)性強的產業(yè)項目，形成穩(wěn)定高質量稅源。堅持組織收入與培育稅源兩手抓，加強政策激勵引導，加快補齊制造業(yè)、建筑業(yè)等產業(yè)發(fā)展、園區(qū)畝均稅收產出、稅費征管短板。創(chuàng)新工作思維和方式，充分發(fā)揮財政資金的引導作用，撬動社會資本和民間資本對全縣基礎設施建設的投入。整合使用產業(yè)發(fā)展專項資金，重點向企業(yè)技術更新、人才引進傾斜，打造縣域產業(yè)特色，著力培育骨干稅源企業(yè)，提高重點產業(yè)稅收貢獻，推進園區(qū)產業(yè)發(fā)展提質，提升經濟增長、財政收入、園區(qū)發(fā)展含金量。
（二）動真碰硬破舊制、立新規(guī)，實施“預算改革年”行動，提升財政保障能力
健全“過緊日子”長效機制。調整完善財政保障機制，嚴格控制新增支出，精準保障重點剛性支出，持續(xù)壓減非重點非剛性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。建立項目全生命周期管理機制。將項目作為部門預算管理和資金分配的基本單元，重新梳理項目庫，提前做好項目儲備，入庫項目滾動管理動態(tài)調整，按重要性必要性遴選項目分配資金，提升財政資金使用精準性時效性。推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制改革。以兜牢鄉(xiāng)鎮(zhèn)“三?！敝С鰹槌霭l(fā)點，通過明確財權事權責任，厘清縣鄉(xiāng)兩級財政保障范圍，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)增收節(jié)支積極性，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)自我保障水平。改革競爭性領域財政支持機制。厘清政府與市場關系，強化對具有正外部性創(chuàng)新發(fā)展的支持，嚴控競爭性領域投入，嚴格限制以競爭性評審方式，對市場主體給予直接補助，更多采取結果導向的“后補助”，提升財政政策的公平性效率性，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用。
（三）鍥而不舍控增量、化存量，妥善化解政府性債務風險，提升財政保安全促可持續(xù)發(fā)展能力
杜絕新增隱性債務。嚴格落實政府舉債終身問責和債務問題倒查機制，嚴禁新增隱性債務上新項目、鋪新攤子，嚴禁在建項目違規(guī)舉債融資，嚴禁借債付息。對新增隱性債務、化債不實的，發(fā)現(xiàn)一起、問責一起。積極化解存量債務。嚴格執(zhí)行既定債務化解方案，多渠道籌集資金優(yōu)先保障化債支出，確保按進度完成化解任務。全面摸排隱性債務情況，推進風險緩釋措施落地見效，按規(guī)定化解置換高息債務，防范存量債務斷鏈風險和處置風險。推進平臺公司轉型。搭建競爭+合作的縣屬企業(yè)架構，通過注入資金資產資源、合并重組等方式，激發(fā)平臺公司內生動力，增強平臺公司穩(wěn)健經營實力，加快推進平臺公司市場化轉型。
?。ㄋ模┤σ愿皬娂s束、嚴紀律，確保全縣財政穩(wěn)健運行，提升財政守底線穩(wěn)大局能力
加大財力統(tǒng)籌。大力爭取上級支持，壓減一般性支出，盤活存量財政資源，降低行政運行成本，騰出財力保障“三保”、落實中央和省市縣重大戰(zhàn)略部署。強化預算約束。指導部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)范預算管理，堅持量入為出、以收定支，把“三保”和債務等剛性支出擺在優(yōu)先位置足額保障。推進預算管理一體化建設。實現(xiàn)財政資金分配使用全方位、全過程監(jiān)控，全面提升資金績效和政策效能。嚴明財經紀律。加強財會監(jiān)督，嚴禁違規(guī)私設“小金庫”、發(fā)放津貼補貼、建設樓堂館所、搞政績工程和形象工程等，對違反財經紀律的單位和個人嚴肅問責，使財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。服務人大監(jiān)督。把辦好議案建議作為政治責任扛牢壓實，積極回應代表關切和群眾呼聲。主動報送重要財稅政策、政府債務、預算績效、國有資產管理等情況，服務人大代表依法加強支出預算和政策審查監(jiān)督。
各位代表，坐而言不如起而行，路雖遠，行則將至，事雖難，做則必成。2023年財政工作形勢仍將復雜、任務仍將艱巨，我們將在縣委的堅強領導下，主動接受縣人大的監(jiān)督和指導，認真聽取縣政協(xié)的意見建議，堅定信心、咬定目標、統(tǒng)籌安排、真抓實干，努力完成各項工作任務，為全縣經濟社會發(fā)展提供財力支持，為推動新階段現(xiàn)代化美好幸福懷遠高質量發(fā)展而努力奮斗！
