（安徽?。╆P(guān)于宿州市泗縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于泗縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
2021年1月8日在泗縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
泗縣財(cái)政局局長(zhǎng) 蔡晨光
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將泗縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、落實(shí)縣十七屆人大四次會(huì)議預(yù)算審查決議情況
2020年，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣第十七屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，主動(dòng)服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（一）財(cái)政收支穩(wěn)定增長(zhǎng)。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力增大、減稅降費(fèi)政策實(shí)施和新冠肺炎疫情帶來的不利影響，持續(xù)強(qiáng)化收入征管，全力保障重點(diǎn)支出。2020年，全縣財(cái)政收入完成20.1億元，增長(zhǎng)11%，較好地完成縣十七屆人大四次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，其中：稅收收入完成15.42億元，占財(cái)政收入的76.7%；非稅收入完成4.68億元，占財(cái)政收入的23.3%，收入質(zhì)量明顯提升。在抓好財(cái)政收入的同時(shí)，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，積極盤活財(cái)政存量資金，緊而又緊、實(shí)而又實(shí)地做好財(cái)政“三保”工作。2020年，全縣財(cái)政支出完成64.09億元，增長(zhǎng)0.6%，其中：民生支出完成55.2億元，占財(cái)政支出的86.14%。此外，主動(dòng)加強(qiáng)同省市財(cái)政部門對(duì)接溝通，積極爭(zhēng)取一般性轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國(guó)債、地方政府債券等資金支持，有效緩解了財(cái)政收支矛盾，為全縣各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、重要工作落實(shí)提供了有力的財(cái)政保障。
（二）助推發(fā)展持續(xù)發(fā)力。繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，全年累計(jì)兌現(xiàn)各項(xiàng)涉企獎(jiǎng)補(bǔ)資金1.17億元。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全年新增減稅降費(fèi)1.5億元。積極為企業(yè)申報(bào)各項(xiàng)補(bǔ)助資金，全年共為11家企業(yè)申報(bào)外貿(mào)發(fā)展、貼息補(bǔ)助及服務(wù)業(yè)發(fā)展等資金0.1億元。認(rèn)真落實(shí)減免租金政策，共為296家中小企業(yè)減免租金944.25萬元。進(jìn)一步優(yōu)化融資擔(dān)保服務(wù)，共為175戶企業(yè)發(fā)放擔(dān)保貸款8.92億元，減免擔(dān)保費(fèi)158.4萬元，有效降低了企業(yè)融資成本；為47戶在保企業(yè)提供過橋資金1.88億元，較大程度上緩解了企業(yè)貸款到期續(xù)貸壓力。高效做好金融服務(wù)工作，通過搭建銀企對(duì)接平臺(tái)，組織開展銀企對(duì)接活動(dòng)，切實(shí)提升企業(yè)融資效率，降低融資成本，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全年累計(jì)新增貸款53.99億元，貸款余額255.66億元，增長(zhǎng)26.77%，其中，發(fā)放企業(yè)貸款47.1億元，服務(wù)企業(yè)1322家。
（三）民生福祉保障有力。2020年，全縣累計(jì)投入財(cái)政扶貧資金5.9億元，其中：專項(xiàng)扶貧資金2.78億元、涉農(nóng)整合資金1.77億元、地方政府債券用于脫貧攻堅(jiān)資金1.2億元、當(dāng)涂結(jié)對(duì)幫扶資金0.15億元，為各項(xiàng)脫貧政策的落實(shí)、脫貧工作的推進(jìn)提供了有力的財(cái)政保障。投入22.19億元繼續(xù)組織實(shí)施好33項(xiàng)民生工程，克服疫情影響加強(qiáng)調(diào)度，確保項(xiàng)目盡早落實(shí)、群眾盡早受益。繼續(xù)做好惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放工作，全縣通過“一卡通”累計(jì)發(fā)放補(bǔ)貼資金7.04億元，涉及16大項(xiàng)、45小項(xiàng)，受益農(nóng)戶19.32萬戶。加大疫情防控經(jīng)費(fèi)投入，撥付資金1.37億元，有力保障了疫情防控工作順利開展。全力支持做好穩(wěn)就業(yè)工作，統(tǒng)籌安排各類促進(jìn)就業(yè)資金0.29億元，認(rèn)真落實(shí)促進(jìn)建檔立卡貧困戶就業(yè)、公益性崗位補(bǔ)貼、職業(yè)技能提升培訓(xùn)、社保補(bǔ)貼等就業(yè)扶持政策。投入工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金500萬元，主要用于疫情期間中小微企業(yè)新增就業(yè)崗位補(bǔ)貼。
（四）風(fēng)險(xiǎn)防控穩(wěn)妥有效。截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額81.89億元，債務(wù)限額89.19億元，債務(wù)余額低于債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。規(guī)范政府債務(wù)管理，按規(guī)定將一般債券納入一般公共預(yù)算管理，專項(xiàng)債券納入政府性基金預(yù)算管理。2020年，全縣共發(fā)行新增地方政府債券17.05億元，其中：新增一般債券2.06億元、新增專項(xiàng)債券14.99億元，為全縣做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)提供了長(zhǎng)期限、低成本的資金支持。同時(shí)，按照防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)要求，進(jìn)一步加強(qiáng)隱性債務(wù)管理，穩(wěn)妥處置化解隱性債務(wù)存量，嚴(yán)控隱性債務(wù)增量，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和評(píng)估，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的底線。深入開展金融放貸領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治，防范化解地方金融風(fēng)險(xiǎn)。累計(jì)開展金融放貸領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治排查4次，排查企業(yè)86家，清理整頓未實(shí)際經(jīng)營(yíng)、停業(yè)、超范圍經(jīng)營(yíng)等企業(yè)25家；完成非法集資陳案化解2起，金融領(lǐng)域亂點(diǎn)亂象得到有效遏制，金融生態(tài)得到全面凈化。
（五）財(cái)政管理規(guī)范高效。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，出臺(tái)《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施方案》，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。加強(qiáng)直達(dá)資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，加快中央直達(dá)資金支出進(jìn)度，確保中央直達(dá)資金迅速惠企利民。認(rèn)真做好權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)工作，全面準(zhǔn)確反映政府財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)行情況。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，依法依規(guī)向縣人大常委會(huì)報(bào)告全縣2019年度國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)管理情況，自覺接受人大監(jiān)督。印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)泗縣黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管實(shí)施方案》，有序做好機(jī)關(guān)事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)清查核實(shí)和資產(chǎn)移交工作，提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率。進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，開展長(zhǎng)期掛賬往來款專項(xiàng)清理工作，減少財(cái)政資金不合理占用，提高財(cái)政資金使用效益。
（六）財(cái)政監(jiān)督成效顯著。增強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督意識(shí)，將預(yù)算監(jiān)督貫穿預(yù)算執(zhí)行、資金分配使用全過程，加強(qiáng)對(duì)扶貧、就業(yè)、救助等重點(diǎn)領(lǐng)域民生資金的監(jiān)督管理，花錢必問效、無效必問責(zé)，確保財(cái)政資金使用安全、合規(guī)、高效。繼續(xù)做好“小金庫”專項(xiàng)整治、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、“小微權(quán)力”監(jiān)督制約等監(jiān)督檢查工作，嚴(yán)肅查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為帶電的“高壓線”。強(qiáng)化直達(dá)資金使用監(jiān)管，加強(qiáng)臺(tái)賬管理，完善監(jiān)控機(jī)制，確保每筆資金流向明確、賬目可查、賬實(shí)相符。積極配合審計(jì)機(jī)關(guān)開展審計(jì)監(jiān)督，提升直達(dá)資金使用效益。發(fā)揮地方金融監(jiān)管職能，深入開展金融領(lǐng)域掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)，著力防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，提高金融服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力，維護(hù)地方金融穩(wěn)定。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，緊緊兜住“三?！钡拙€，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)、好于預(yù)期，為全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了有力的財(cái)政保障。
（一）2020年全縣一般公共預(yù)算收支完成情況。2020年，全縣財(cái)政收入完成20.1億元，完成預(yù)算100%，增長(zhǎng)11%。其中：一般公共預(yù)算收入完成13.16億元，為預(yù)算的98.5%，增長(zhǎng)7.4%。加：上級(jí)補(bǔ)助收入39.42億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.57億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.21億元、省債券轉(zhuǎn)貸收入3.33億元、調(diào)入資金10.51億元，收入合計(jì)68.2億元。
2020年，全縣一般公共預(yù)算支出64.09億元，完成預(yù)算的139.3%，增長(zhǎng)0.6%。加：上解支出0.32億元、債務(wù)還本支出0.79億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.51億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年0.49億元，支出合計(jì)68.2億元。全縣一般公共預(yù)算收支平衡。
縣本級(jí)完成財(cái)政收入15.4億元，增長(zhǎng)17%。其中：一般公共預(yù)算收入10.8億元，加：上級(jí)補(bǔ)助收入39.42億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.57億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.21億元、省債券轉(zhuǎn)貸收入3.33億元、調(diào)入資金10.51億元，收入合計(jì)65.84億元。
縣本級(jí)完成一般公共預(yù)算支出59.08億元，為預(yù)算的133.7%，增長(zhǎng)3.4%。加：上解支出0.32億元、政府債務(wù)還本支出0.79億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.51億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年0.49億元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出2.65億元，支出合計(jì)65.84億元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）2020年政府性基金收支完成情況。2020年，全縣政府性基金收入40.41億元，同比增長(zhǎng)14.6%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入39.75億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.62億元、污水處理費(fèi)收入0.04億元。2020年，全縣政府性基金支出47億元，同比下降11.4%。其中：文化旅游體育與傳媒和大中型水庫移民支出0.01億元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出28.15億元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券支出5.2億元、其他專項(xiàng)債券支出9.79億元、彩票公益金支出0.12億元、債務(wù)付息支出2.22億元、抗疫特別國(guó)債支出1.51億元。
2020年，全縣政府性基金收入40.41億元，加：上級(jí)補(bǔ)助收入1.66億元（含抗疫特別國(guó)債1.51億元）、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入14.99億元、調(diào)入資金0.24億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.69億元，收入合計(jì)57.99億元。2020年，政府性基金支出47億元，調(diào)出基金10.51億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.48億元，支出合計(jì)57.99億元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況。2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入4.13億元，下降2.6%，上年結(jié)余8.8億元，收入合計(jì)12.93億元。2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出3.26億元，增長(zhǎng)27.85%，上解支出0.09億元，支出合計(jì)3.35億元。收支相抵，滾存結(jié)余9.58億元。
（四）2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支完成情況。2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.12億元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.12億元，全部補(bǔ)助企業(yè)用于經(jīng)營(yíng)發(fā)展。
各位代表！
2020年，全縣財(cái)政系統(tǒng)攻堅(jiān)克難、開拓創(chuàng)新、奮力拼搏，取得了較好的成績(jī)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些不容忽視的困難和問題，主要是：受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和大規(guī)模減稅降費(fèi)等因素影響，全縣財(cái)政收入增速趨緩，財(cái)政重點(diǎn)支出剛性加大，財(cái)政收支矛盾更加突出；預(yù)算績(jī)效管理、國(guó)有資產(chǎn)管理等重點(diǎn)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政服務(wù)縣域發(fā)展能力有待進(jìn)一步增強(qiáng)，等等。針對(duì)這些問題，我們將高度重視，積極采取措施，認(rèn)真加以解決。
各位代表！
2020年財(cái)政工作順利收官，為財(cái)政“十三五”畫上圓滿句號(hào)?！笆濉睍r(shí)期，全縣財(cái)政工作取得重大進(jìn)展。五年來，全縣財(cái)政收入累計(jì)完成79.72億元，年均增長(zhǎng)14.9%；全縣財(cái)政支出累計(jì)完成274.21億元，年均增長(zhǎng)13.2%，財(cái)政綜合實(shí)力得到顯著提升。五年來，全縣累計(jì)投入扶貧資金26.48億元，為高質(zhì)量打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了有力的財(cái)政保障。五年來，全縣累計(jì)投入民生工程資金102.16億元，真正把民生工程辦成了民心工程。五年來，全縣累計(jì)發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金40.74億元，保證了各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策真正落到實(shí)處、惠及群眾。
各位代表！
財(cái)政“十三五”目標(biāo)任務(wù)的如期完成，為開啟財(cái)政“十四五”新征程奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。“十四五”時(shí)期財(cái)政發(fā)展的主要目標(biāo)任務(wù)：一是財(cái)政運(yùn)行有質(zhì)量可持續(xù)。財(cái)政收入增速與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和減稅降費(fèi)政策相適應(yīng)，財(cái)政收入質(zhì)量逐步提升。財(cái)政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，支出強(qiáng)度合理適度，財(cái)政支持發(fā)展、保障民生的能力進(jìn)一步增強(qiáng)。二是加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制。財(cái)稅體制改革進(jìn)一步深化，標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度基本建立，政府預(yù)算體系更加完善，政府債務(wù)管理更加規(guī)范，稅收制度改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革全面完成。三是績(jī)效管理水平持續(xù)提升?？?jī)效管理全面實(shí)施，績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的激勵(lì)約束作用得到充分發(fā)揮，財(cái)政資金使用效益全面提升。四是財(cái)政法治建設(shè)深入推進(jìn)。法治財(cái)政基本建成，規(guī)范科學(xué)有效的財(cái)政法治體系進(jìn)一步完善，財(cái)政資金分配和使用更加高效透明，財(cái)政資金監(jiān)管切實(shí)加強(qiáng)，財(cái)政制度建設(shè)和治理能力進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化、法治化水平全面提升。
三、2021年預(yù)算草案
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，大力提質(zhì)增效實(shí)施積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定工作，全面提升財(cái)政服務(wù)水平和保障能力。
2021年預(yù)算編制的基本原則是：堅(jiān)持依法理財(cái)。全面貫徹預(yù)算法等法律法規(guī)，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，推進(jìn)預(yù)算公開。堅(jiān)持優(yōu)化結(jié)構(gòu)。牢固樹立過緊日子思想，嚴(yán)控一般性支出，集中財(cái)力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效評(píng)價(jià)等情況與預(yù)算安排掛鉤，切實(shí)提高財(cái)政資金配置使用效益。
（二）2021年收入預(yù)計(jì)和支出安排
2021年縣級(jí)預(yù)算按一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算四本預(yù)算編制。具體如下：
1.一般公共預(yù)算
全縣預(yù)算收入安排：按照不低于GDP增長(zhǎng)幅度，2021年全縣財(cái)政收入預(yù)期22.31億元，增長(zhǎng)11%。其中：一般公共預(yù)算收入14.09億元，增長(zhǎng)7.3%，上劃中央收入8.22億元。
財(cái)政收入項(xiàng)目預(yù)算安排情況：
增值稅8.1億元（其中：中央收入3.35億元）；
企業(yè)所得稅1.62億元（其中：中央收入1.23億元）；
個(gè)人所得稅0.34億元（其中：中央收入0.24億元）；
車輛購置稅1億元（其中：中央收入1億元）；
出口退稅、關(guān)稅2.4億元（其中：中央收入2.4億元）；
城市維護(hù)建設(shè)稅0.39億元；
土地增值稅0.96億元；
耕地占用稅0.09億元；
契稅1.52億元；
房產(chǎn)稅、印花稅等稅收0.74億元；
專項(xiàng)收入0.41億元；
行政性收費(fèi)收入1.89億元；
罰沒收入1.15億元；
國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1.7億元。
預(yù)計(jì)2021年全縣一般公共預(yù)算支出安排47.93億元。主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排情況：
一般公共服務(wù)支出3.02億元；
國(guó)防支出0.02億元；
公共安全支出2.52億元；
教育支出8.58億元；
科學(xué)技術(shù)支出0.03億元；
文化旅游體育與傳媒支出0.31億元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出5.36億元；
衛(wèi)生健康支出3.26億元；
節(jié)能環(huán)保支出0.42億元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.49億元；
農(nóng)林水支出6.35億元；
交通運(yùn)輸支出1.66億元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.02億元；
自然資源海洋氣象等支出0.21億元；
住房保障支出0.87億元；
糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出0.03億元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.1億元；
預(yù)備費(fèi)支出0.5億元；
債務(wù)還本支出2.53億元；
債務(wù)付息支出0.64億元；
其他支出10.01億元，主要包括：民生工程配套資金3億元、補(bǔ)發(fā)工資及一次性撫恤0.5億元、2020年一次性獎(jiǎng)勵(lì)4億元、開發(fā)區(qū)及泗涂產(chǎn)業(yè)園區(qū)體制補(bǔ)助2億元、其他支出0.51億元。
預(yù)計(jì)2021年全縣一般公共預(yù)算收入14.09億元，加：中央稅收返還收入0.99億元、省預(yù)告知一般轉(zhuǎn)移支付收入24.15億元、省提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1.7億元、調(diào)入資金4億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金2.51億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.49億元，收入合計(jì)47.93億元。全縣一般公共預(yù)算收支平衡。
縣本級(jí)預(yù)算安排：預(yù)計(jì)2021年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入10.1億元。加：中央稅收返還收入0.99億元、省預(yù)告知一般轉(zhuǎn)移支付收入24.15億元、省提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1.7億元、調(diào)入資金4億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金2.51億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.49億元，收入合計(jì)43.94億元。預(yù)計(jì)縣本級(jí)支出合計(jì)43.94億元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
2021年，政府性基金預(yù)算收入30.51億元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入30億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.5億元、污水處理費(fèi)收入0.01億元。
預(yù)計(jì)2021年政府性基金預(yù)算支出30.99億元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓支出27.6億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出0.5億元、污水處理費(fèi)支出0.01億元、專項(xiàng)債券付息支出2.26億元、專項(xiàng)債券還本支出0.62億元。
2021年，政府性基金預(yù)算收入30.51億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.48億元，收入合計(jì)30.99億元，支出合計(jì)30.99億元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，縣屬國(guó)有企業(yè)225家，正常運(yùn)行79家，全部納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，統(tǒng)一按利潤(rùn)的20%上繳財(cái)政。2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.15億元，預(yù)算支出0.15億元，全部用于國(guó)有企業(yè)發(fā)展。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
預(yù)計(jì)2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入4.78億元，上年結(jié)余9.58億元，收入合計(jì)14.36億元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出2.83億元。收支相抵，滾存結(jié)余11.53億元。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年，全縣財(cái)政工作將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)好縣十七屆人大五次會(huì)議決議要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，精準(zhǔn)發(fā)力推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，努力提高財(cái)政服務(wù)管理水平，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得新成果。
（一）加強(qiáng)財(cái)政預(yù)期管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)財(cái)政收入預(yù)期管理，強(qiáng)化收入形勢(shì)分析研判，確保財(cái)政收入穩(wěn)預(yù)期、有質(zhì)量、可持續(xù)。堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，硬化預(yù)算剛性約束。嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，從嚴(yán)安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，確保財(cái)力更多投向民生和社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域。
（二）加強(qiáng)財(cái)政績(jī)效管理，提升預(yù)算管理水平。貫徹“花錢必問效、無效必問責(zé)”理念，將績(jī)效管理深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，逐步將績(jī)效管理覆蓋所有財(cái)政資金。將預(yù)算績(jī)效管理關(guān)口從事后評(píng)價(jià)向事前和事中延伸，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性，防止財(cái)政資源配置環(huán)節(jié)和使用過程中的損失浪費(fèi)。實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，提高財(cái)政資源配置和使用效益，提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。
（三）加強(qiáng)財(cái)政規(guī)范管理，提升依法理財(cái)水平。進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)管理，規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，妥善處置隱性債務(wù)存量，著力防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，提高國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。持續(xù)加強(qiáng)地方金融監(jiān)管，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)地方金融穩(wěn)定。持續(xù)抓好預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開工作，規(guī)范公開格式，細(xì)化公開內(nèi)容，提高預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)透明度。
（四）加強(qiáng)財(cái)政保障力度，不斷增進(jìn)民生福祉。統(tǒng)籌本級(jí)收入和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，科學(xué)合理編制預(yù)算，優(yōu)先足額安排“三?！敝С?，確保預(yù)算編制不留缺口，全面落實(shí)支出保障責(zé)任。進(jìn)一步加大財(cái)政投入，繼續(xù)實(shí)施33項(xiàng)民生工程，不斷增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感、安全感；著力補(bǔ)齊“雙基”建設(shè)短板，有效提升基層基本公共服務(wù)保障水平；著力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
（五）推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨，接受預(yù)算審查監(jiān)督。建立健全常態(tài)化理論學(xué)習(xí)機(jī)制，鞏固深化“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，深化“三個(gè)以案”警示教育，構(gòu)建力戒形式主義、官僚主義長(zhǎng)效機(jī)制。進(jìn)一步激勵(lì)廣大干部擔(dān)當(dāng)作為，加強(qiáng)紀(jì)律教育和監(jiān)督管理，打造忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)呢?cái)政隊(duì)伍。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法及實(shí)施條例，落實(shí)預(yù)算審查監(jiān)督要求，自覺接受人大依法開展預(yù)算審查監(jiān)督。高效做好人大代表建議和政協(xié)委員提案辦理工作，進(jìn)一步提高建議提案辦理時(shí)效和辦理質(zhì)量。
各位代表！
做好2021年財(cái)政工作任務(wù)繁重、責(zé)任重大、使命光榮。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，迎難而上，開拓進(jìn)取，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年，為加快建設(shè)新階段現(xiàn)代化美好泗縣作出更大的貢獻(xiàn)！
名 詞 解 釋
1.政府預(yù)算體系：包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，即通常所說的“四本預(yù)算”。各預(yù)算應(yīng)當(dāng)保持完整、獨(dú)立，政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)與一般公共預(yù)算相銜接。
2.一般公共預(yù)算：對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金預(yù)算：對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：對(duì)國(guó)有資本收益支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。
5.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
6.轉(zhuǎn)移支付：是國(guó)家為了實(shí)現(xiàn)區(qū)域間各項(xiàng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展而采取的財(cái)政政策。它是最主要的區(qū)域補(bǔ)償政策，以推進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為主要目標(biāo)。轉(zhuǎn)移支付包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
7.一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央下達(dá)我省及省級(jí)財(cái)力安排的，為均衡地區(qū)間基本財(cái)力、推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化、促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展，經(jīng)省下達(dá)縣，由縣政府按規(guī)定統(tǒng)籌安排使用的轉(zhuǎn)移支付資金。
8.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指上級(jí)政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的下級(jí)政府給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對(duì)應(yīng)由下級(jí)政府承擔(dān)的事務(wù)給予的具有指定用途的獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助。主要用于教育、社會(huì)保障、農(nóng)業(yè)等方面。
9.專項(xiàng)資金：指中央財(cái)政補(bǔ)助及省級(jí)財(cái)政通過一般公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的具有專門用途的資金。
10.地方政府債務(wù)：按照法律或合同約定需要地方政府償還的債務(wù)，實(shí)行限額管理，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。具體分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)。對(duì)沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展確需政府舉借一般債務(wù)的，由地方政府發(fā)行一般債券融資，主要以一般公共預(yù)算收入償還；對(duì)有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展確需政府舉借專項(xiàng)債務(wù)的，由地方政府通過發(fā)行專項(xiàng)債券融資，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。
11.債務(wù)限額：根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》等文件規(guī)定，地方政府舉債一律采取在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的限額內(nèi)發(fā)行地方政府債券方式，除此以外地方政府及其所屬部門不得以任何方式舉借債務(wù)。
12.非稅收入：是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織，依法利用政府權(quán)力、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得，并滿足社會(huì)公共需要或準(zhǔn)公共需要的財(cái)政資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分，是政府參與國(guó)民收入分配和再分配的一種形式。非稅收入包括行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、罰沒收入、政府性基金收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等。
13.民生支出：安徽省規(guī)定，民生支出統(tǒng)計(jì)口徑為一般公共預(yù)算支出按照功能分類的13大類支出的總計(jì)，具體包括教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)、國(guó)土海洋氣象、住房保障、糧油物資儲(chǔ)備支出。
14.預(yù)備費(fèi)：各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。預(yù)備費(fèi)的動(dòng)用方案，由本級(jí)政府財(cái)政部門提出，報(bào)本級(jí)政府決定。
15.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級(jí)財(cái)政通過超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金單設(shè)科目，安排使用納入預(yù)算管理，接受各級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。
16.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指商品和服務(wù)支出中的因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
17.預(yù)算績(jī)效管理：通過制定明確的績(jī)效目標(biāo)，建立規(guī)范的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度從經(jīng)濟(jì)性、效率和效果等方面進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，并把評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算程序緊密結(jié)合的不斷循環(huán)的綜合管理過程?？梢岳斫鉃榭?jī)效理念與預(yù)算管理過程的有機(jī)結(jié)合。其中，績(jī)效目標(biāo)是具體財(cái)政支出項(xiàng)目計(jì)劃在一定期限內(nèi)達(dá)到的產(chǎn)出和效果，績(jī)效目標(biāo)應(yīng)當(dāng)盡量量化或者指標(biāo)化，以便編制預(yù)算并考核效果?？?jī)效管理過程就是績(jī)效評(píng)價(jià)目標(biāo)確定評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算過程有機(jī)融合的過程。
18.抗疫特別國(guó)債：為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響，由中央財(cái)政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國(guó)債，不計(jì)入財(cái)政赤字，納入國(guó)債余額限額，全部轉(zhuǎn)給地方主要用于公共衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出。
19.權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度：是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，主要反映政府整體財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)行情況和財(cái)政中長(zhǎng)期可持續(xù)性等信息的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度。內(nèi)容包括政府財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、收入費(fèi)用表等）及其解釋、政府財(cái)政經(jīng)濟(jì)分析和政府財(cái)政財(cái)務(wù)管理情況。綜合財(cái)務(wù)報(bào)告的目標(biāo)主要是向財(cái)務(wù)報(bào)告使用者提供與政府的財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)行情況（含運(yùn)行成本）和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息，反映政府會(huì)計(jì)主體公共受托責(zé)任履行情況，有助于財(cái)務(wù)報(bào)告使用者作出決策或者進(jìn)行監(jiān)督和管理。
20.政府隱性債務(wù)：是指政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財(cái)政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)，主要包括：國(guó)有企事業(yè)單位等替政府舉借，由政府提供擔(dān)保或財(cái)政資金支持償還的債務(wù)；政府在設(shè)立政府投資基金、開展政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府購買服務(wù)等過程中，通過約定回購?fù)顿Y本金、承諾保底收益等形成的政府中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)債務(wù)、承擔(dān)政府未來支付義務(wù)的棚改政府購買方服務(wù)等。
