（安徽?。╆P(guān)于亳州市利辛縣2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算草案的報告
關(guān)于利辛縣2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算草案的報告
——2021年12月31日在利辛縣第十三屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長 鄭書第
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2021年全縣財政預算執(zhí)行情況
（一）公共財政預算收支
1、公共財政收入
（1）縣本級收入。2021年1-11月份，我縣一般公共預算收入累計完成164369萬元，為調(diào)整預算的91.3%，較上年同期增長11.1%。
其中：稅收收入完成119899萬元，占總收入的73％。非稅收入完成44470萬元，占總收入的27％。
稅務部門完成126788萬元，增加收入11521萬元，較上年同期增長10%；財政部門完成37581萬元，增加收入4872萬元，較上年同期增長14.9%。
預計，2021年全年可完成一般公共預算收入180000萬元，較上年增長13.1%,。
（2）上級稅收返還與補助。1-11月份，省財政累計下達我縣公共財政預算轉(zhuǎn)移支付補助461832萬元。其中：返還性補助24962萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助405437萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助31433萬元。
2、公共財政支出。1-11月份，全縣公共財政支出完成528184萬元，減少支出63067萬元，較上年同期下降10.7%。主要原因是：受項目實施進度影響，農(nóng)業(yè)、交通、教育等項目結(jié)轉(zhuǎn)下年支出數(shù)較大。
支出增加的主要項目包括：一是債務付息支出14147萬元，較上年同期凈增長，原因以前年度是年底統(tǒng)一記帳，今年是分月記帳；二是住房保障支出26083萬元，較上年同期增加支出9576萬元，增幅58%，主要是棚戶區(qū)改造增加7272萬元；節(jié)能環(huán)保支出11712萬元，較上年同期增加支出6170萬元，增長111.3%，主要是增加污水管網(wǎng)建設、秸稈綜合利用項目投入以及上繳地表水斷面生態(tài)補償考核保證金。
由于省財政廳與我縣結(jié)算正在進行，有關(guān)數(shù)據(jù)尚不確定，待決算完成后，依法另行向縣人大常委會報告。
（二）政府性基金收支
2021年1-11月份，我縣政府性基金預算收入307008萬元，國有土地棚戶區(qū)改造專項債券收入97600萬元，其他專項債券收入85000萬元。
政府性基金預算支出496771萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出304296萬元；棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出97600萬元，其他專項債券支出85000萬元。
（三）社保基金收支
本年收入273270萬元,本年支出239163萬元。
(四)本級政府新增債務限額與政府性債務余額情況
省財政廳下達我縣2021年債務限額980033萬元，其中：一般債務436489萬元，專項債務543544萬元，較2020年新增限額190128萬元。其中：一般債務限額17528萬元，專項債務限額172600萬元
截止2021年12月20日，我縣政府債務余額為887522萬元，其中：一般債務379286萬元，專項債務508236萬元，均控制在限額以內(nèi)。
(五)“三公”經(jīng)費支出情況
2021年1-11月份，全縣“三公”經(jīng)費累計支出1144.2萬元，同比下降12.1%。其中：因公出國(境)費為0;公務接待費支出71.6萬元，同比下降8.2%;公務用車運行維護費1072.6萬元，同比下降12.7%。公務用車購置費62.1萬元，同比下降64.3%。培訓費支出96.7萬元，下降5.6%。會議費支出85.6萬元，下降2.6%。
二、2021年財政工作
（一）圍繞“六穩(wěn)”“六?！?，實現(xiàn)穩(wěn)中有升
一年來，我們堅持發(fā)揮財政政策優(yōu)勢，著力落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?，堅持兜住民生底線，狠抓增收節(jié)支，全縣財政收入實現(xiàn)了較快增長，為穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤做出了積極的貢獻。預計全年稅收收入完成125000萬元元，增加收入5000萬元，增長4.5%；預計非稅收入完成55000萬元，增加收入16000萬元，增長40.1%。擔保公司全年完成擔保貸款120000萬元，小額貸款公司累計投放貸款12000萬元。預計全年土地出讓收入可實現(xiàn)340000萬元，較好地保障了全縣建設和發(fā)展的投入需要。落細落實各項減稅降費政策，共辦理各項減、免、退稅費52522萬元，其中征前減免51301萬元，退庫減免1221萬元，把國家惠民利企政策落到實處，有力支持了市場主體持續(xù)、健康發(fā)展。
（二）堅持多措并舉，保障發(fā)展投入
積極申請債券資金，安排用于2021年利辛縣城市基礎設施建設道路工程2905萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水管網(wǎng)三期工程5000萬元、2021年農(nóng)村公路擴面延伸工程7848萬元、S250顏張路城父-張村段改建工程1775萬元；用于基層公共衛(wèi)生服務能力提升7000萬元、縣地表水廠二期工程項目4000萬元，科創(chuàng)園標準化廠房建設20000萬元、地下管網(wǎng)綜合改造及相關(guān)設施配套工程3000萬元、楊小樓等五個地塊及周邊地區(qū)棚戶區(qū)改造62400萬元、中水提升改造利用項目5000萬元、冷鏈物流中心項目5000萬元、煤電產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施建設項目10000萬元，數(shù)字城市（一期）項6000萬元，高鐵項目（利辛段）資本金15000萬元，閆集、胡橋、王廟等六個地塊及周邊棚戶區(qū)改造項目13200萬元，王油坊地塊、蘇莊地塊等八個地塊及周邊棚戶區(qū)改造項目22000萬元。累計撥付征地拆遷補償及安置房回購資金83800萬元，土地報批費用18000萬元，收儲平臺土地50200萬元，城鄉(xiāng)環(huán)境治理等30100萬元，城鄉(xiāng)建設等32100萬元。
（三）落實銜接要求，切實保障民生
一年來，我縣繼續(xù)堅持鞏固脫貧成果與促進鄉(xiāng)村振興銜接資金投入力度不減，全年縣本級預算安排17000萬元，上級各類專項46736萬元，統(tǒng)籌各類資金350萬元。在財力極其緊張的情況下，堅持人員工資、行政運轉(zhuǎn)等基本支出按月優(yōu)先撥付。著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計籌措資金64000萬元，足額兌現(xiàn)了2019年度一次性獎勵。堅持優(yōu)先確保民生項目支出，1-11月份我縣教育、衛(wèi)生、社保、農(nóng)林水、交通、保障房等13類民生支出458883萬元，占總支出的86.9%。其中教育方面：普通教育127526萬元，職業(yè)教育4096萬元，特殊教育349萬元，進修及培訓506萬元。社會保障方面：人力資源和社會保障管理事務2086萬元，行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出32857萬元，財政對基本養(yǎng)老保險基金的補助33131萬元，最低生活保障支出26994萬元，撫恤8963萬元，就業(yè)補助3234萬元，退役安置2892萬元，退役軍人管理事務8399萬元，社會福利5490萬元。醫(yī)療衛(wèi)生方面：公共衛(wèi)生服務10617萬元，計劃生育事務4495萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)8253萬元，公立醫(yī)院2371萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療9027萬元，醫(yī)療救助8753萬元。
（四）強化資金直達管理，推進預算管理一體化試點
積極做好直達資金使用管理，加強直達資金監(jiān)管，做好直達資金專項對賬工作，推動形成職責清晰、分工明確、溝通順暢、協(xié)調(diào)高效的工作格局。嚴格按照國庫集中支付制度和直達資金使用有關(guān)要求，點對點將資金支付到最終收款人。利用直達資金監(jiān)控系統(tǒng)預警功能，強化對直達資金的全過程、全鏈條和全方位監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)預警信息及時與部門聯(lián)系、處理，確保資金使用安全、高效。1-11月份，我縣共收到直達資金192000萬元，涉及20個單位88個子項目，已支付160000萬元，支付進度為83.7%。
為做好預算管理一體化工作，專門成立工作專班，加強內(nèi)部聯(lián)動，按照統(tǒng)一部署、統(tǒng)一指揮、統(tǒng)一步調(diào)、統(tǒng)一行動的要求，“一盤棋”穩(wěn)步推進“預算編制、預算執(zhí)行、會計核算”預算管理一體化“三個全覆蓋”，以及“業(yè)務、技術(shù)、數(shù)據(jù)”三融合，順利完成三個階段工作任務，運用一體化系統(tǒng)編制了2022年度預算，為2022年1月正式開展預算執(zhí)行業(yè)務夯實了基礎。
(五)完善各項制度，全面強化績效管理
結(jié)合我縣實際，出臺了《利辛縣縣級預算績效管理辦法》等一系列文件，明確了財政支出績效評價工作的管理職責、預算績效監(jiān)控管理的對象和內(nèi)容、績效目標、績效管理指標、評價標準和方法、組織管理、操作流程等相關(guān)要求，完善了全過程預算績效管理制度建設。扎實開展項目支出績效目標管理工作，將57家縣一級預算單位計383個支出項目、共272000萬元資金納入績效目標管理。按照“全面覆蓋、突出重點、權(quán)責對等、約束有力，結(jié)果運用、及時糾偏”的原則，對縣級預算部門今年項目支出績效運行情況進行了全面自查自糾，對偏離績效目標的項目及時分析原因，并采取糾偏措施。2021年，本級預算單位開展績效自我評價項目共347個，金額達228000萬元，占編制績效目標的本級項目金額的90%。在預算單位自評的基礎上，采取委托第三方評價方式，對30個重點項目實施開展重點評價，涉及資金134000萬元。同時，選取農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、城市管理局和民政局3個單位實施了部門整體績效評價。
2021年，全縣財政工作擔當作為、改革創(chuàng)新、狠抓落實，取得了較好成績。同時，我們也清醒地認識到，當前我縣財政運行中還面臨不少問題與挑戰(zhàn)：財政收入增長后勁不足，可用財力增加有限，財政收支持續(xù)處于緊平衡狀態(tài)，各領域支出增長剛性較強，預算平衡難度較大；有的部門和單位預算績效管理不夠到位，績效管理質(zhì)量和結(jié)果運用有待提升；還本付息壓力沉重，風險防控任務艱巨。對此，在今后的工作中，我們將高度重視這些問題，切實采取有力措施，認真加以解決。
三、2022年財政預算安排
（一）2022年財政預算目標
2022年，我縣財政預算安排的指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，堅持積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，加快建立現(xiàn)代財稅體制；加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，全面落實黨政機關(guān)要堅持過緊日子的要求，保持適度支出強度，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障；加強財政資源統(tǒng)籌，強化預算約束和績效管理，努力提高財政支出效率；加強地方政府債務管理，抓實化解地方政府債務風險工作。
圍繞上述指導思想，2022年縣級財政預算草案如下：
1.公共財政預算。一般公共預算收入安排196600萬元，上級補助收入400237萬元，結(jié)余63245萬元，總計660082萬元。一般公共預算支出安排654117萬元, 上解上級支出5965萬元。
2.政府性基金預算?？h本級政府性基金預算收入350000萬元，基金轉(zhuǎn)移收入1067萬元，結(jié)余12548萬元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入74300萬元,總計437915萬元。相應安排政府性基金預算支出437915萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算。結(jié)合我縣實際，2022年我縣國有資本經(jīng)營預算按100萬元編列。
4.社會保險基金預算?？h本級社會保險基金預算收入273566萬元，社會保險基金預算支出246355萬元。本年結(jié)余27200萬元。
（二）主要措施
1.進一步落實積極的財政政策
繼續(xù)落實落細各項支持小微企業(yè)和個體工商戶發(fā)展的減稅降費政策，使市場主體切實享受到政策紅利。管好用好直達資金，讓資金流向群眾希望、企業(yè)盼望的方向和領域，確保直達資金更好地發(fā)揮惠企利民實效。支持擴大有效投資，保障好“兩新一重”、交通、能源、水利等重大工程項目資金需要，落實好教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、住房保障等政策，緊緊圍繞改善民生釋放內(nèi)需潛力。支持促進農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效，鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)，支持實施鄉(xiāng)村建設行動，接續(xù)推進農(nóng)村環(huán)境“三大革命”、“三大行動”，持續(xù)建設“四好農(nóng)村公路”，促進農(nóng)民富裕富足。支持接續(xù)推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，逐步建立與鄉(xiāng)村振興相適應的政策體系。積極做好地方政府債券申報工作，管好用好債券資金，精準發(fā)揮資金效益。
2.堅持全面落實“過緊日子”要求
堅持底線思維，突出保重點、壓一般，突出“六穩(wěn)”“六?！钡幕A地位。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，特別是國家標準的“三?！敝С龅膬?yōu)先順序。加強財源建設，合理增加財政收入規(guī)模，增強自我保障能力。加強編外人員清理、管理，切實做好人員經(jīng)費的“減法”。加強政府統(tǒng)籌能力，切實整合資金和項目，提升政府資金調(diào)度和調(diào)控水平。大力精簡公務活動，可開可不開的會議一律不開，無實質(zhì)性內(nèi)容的培訓一律取消，無明確公務目的或?qū)嵸|(zhì)內(nèi)容的差旅活動或考察調(diào)研一律取消，可辦可不辦的活動一律不辦。要進一步嚴控單一來源采購，擴大競爭性采購比重，降低采購成本。對于接待、差旅等公務行為，嚴格執(zhí)行規(guī)定標準。認真落實公務用車改革制度規(guī)定，加強保留車輛使用管理，嚴格控制車輛報廢更新，切實降低公務用車運行支出。
3.繼續(xù)強化預算績效管理
更加注重財政資金的績效提升，加快全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系建設，推進預算和績效管理一體化，將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，構(gòu)建事前事中事后績效管理閉環(huán)體系，做到“花錢必問效，無效必問責”，提高財政資金配置效率和使用效益。強化績效評價結(jié)果剛性約束，健全績效評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預算安排有機銜接，對低效、無效資金一律消減或取消，對沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。對已經(jīng)出臺的各類產(chǎn)業(yè)、行業(yè)獎扶政策進行全面摸排梳理和績效評價，對其中與縣級財力不相適應、不符合中央和省有關(guān)規(guī)定的政策，對于獎扶效果不突出、期限不明顯的項目，進行清理規(guī)范，該調(diào)整的及時調(diào)整，應取消的堅決取消。
4.著力深化預算管理一體化改革
按照國務院進一步深化預算管理制度改革工作部署，2022年1月1日起，全面使用單位會計核算云進行財務核算，做到統(tǒng)一賬套設置、統(tǒng)一科目體系、統(tǒng)一業(yè)務憑證模板、統(tǒng)一生成相關(guān)報表“四統(tǒng)一”。切實強化各部門、單位預算執(zhí)行主體和會計核算主體的角色意識，強化對其核算事項真實性、合法性、完整性的責任意識，提升預算單位運用預算管理一體化系統(tǒng)云核算軟件開展財務核算的業(yè)務能力，構(gòu)建順向相互支撐、有效制衡與逆向真實反饋、有效監(jiān)督的完整核算管理閉環(huán)，實現(xiàn)單位會計核算信息在財政部門的動態(tài)反映和集中存放，以及單位會計核算與國庫集中支付、資產(chǎn)管理、部門決算、政府部門財務報告等系統(tǒng)的互通互聯(lián)。著力提升各預算單位會計核算規(guī)范化、標準化和信息化水平，推進財政治理能力現(xiàn)代化。
5.加強內(nèi)外監(jiān)督，抓好整改提高
堅持問題導向，把發(fā)現(xiàn)和解決問題作為推動工作的切入點，把依法依規(guī)要求、財政改革要求、規(guī)范管理要求落實到財政工作中。高度重視審計整改工作，認真對待審計提出的問題，分析原因、舉一反三、明確責任、抓好整改，健全管理制度，構(gòu)建長效機制。依法向人大報告工作，嚴格執(zhí)行人大決議、決定，認真聽取代表建議意見，及時辦理議案、建議，誠懇接受人大監(jiān)督，推進財政管理科學規(guī)范、公開透明，以實際行動為譜寫新階段現(xiàn)代化美好利辛建設新篇章而努力奮斗，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
