（安徽省）關于亳州市利辛縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案的報告
關于利辛縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案的報告
--2022年12月24日在利辛縣第十三屆人民代表大會第三次會議上
縣財政局局長 劉長城
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2022年全縣財政預算執(zhí)行情況
（一）公共財政預算收支
1、公共財政收入
（1）縣本級收入。2022年1-11月份，我縣一般公共預算收入累計完成173613萬元，為調(diào)整預算191000萬元的90.9%，同比增長5.6%。
其中：稅收收入完成105636萬元，占總收入的60.9％,同比下降11.9%，減少14263萬元。非稅收入完成67977萬元，占總收入的39.1％,同比增長52.9%，增加23507萬元。
稅務部門完成110593萬元，同比減收16195萬元，下降12.8%；財政部門完成63020萬元，同比增加25439萬元，增長67.7%。
預計，2022年全年可完成一般公共預算收入191000萬元，較上年增長6%。
（2）上級稅收返還與補助。1-11月份，省財政累計下達我縣公共財政預算轉(zhuǎn)移支付補助510329萬元，同比增長10.6%，增加48797萬元。其中：返還性補助24962萬元，與上年持平。一般性轉(zhuǎn)移支付補助467907萬元，同比增加62470萬元，主要包括：增加均衡性轉(zhuǎn)移支付補助14085萬元、皖北財力補助9157萬元、交通車購稅補助8169萬元、補充縣級財力資金20790萬元、增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付補助2403萬元等。專項轉(zhuǎn)移支付補助17460萬元，同比減少13973萬元，主要是減少了對保障性住房項目專項補助。
2、公共財政支出。一般公共預算支出641678萬元，同比增長21.5%，增加113498萬元。
按功能科目分類，增加較多的支出項目包括：一是農(nóng)林水支出117522萬元，同比增長32.1%。主要增加項目和金額為：農(nóng)田建設9755萬元、農(nóng)村人畜飲水安全6238萬元、鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興9165萬元、對村級公益事業(yè)補助1382萬元。二是社會保障和就業(yè)支出151060萬元，同比增長18.8%，主要增加項目和金額是：行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出8764萬元、退役安置8043萬元、最低生活保障14513萬元。三是教育支出155744萬元，同比增長16.1%，主要增加項目和金額是：教育管理事務3400萬元、普通教育14494萬元、職業(yè)教育3741萬元。四是衛(wèi)生健康支出59744萬元，同比增長32.1%，主要是疫情防控支出增加。五是交通運輸支出26640萬元，同比增加13363萬元, 增長100.7%，主要增加項目和金額為：公路建設13308萬元、公交運營補貼1382萬元。六是一般公共服務支出44665萬元，同比增加支出11295萬元, 增幅33.9%，主要是疫情防控經(jīng)費、人員工資等。
減少較多的主要有：一是節(jié)能環(huán)保支出3961萬元，下降66.2%，主要是2022年安排了城鄉(xiāng)污水處理項目支出3177萬元、中央補助新能源公交車運營資金2087萬元等。二是商業(yè)服務業(yè)等支出361萬元，下降67.5%，主要是2022年中央補助冷鏈和物流樞紐建設資金577萬元、省補助電子商務發(fā)展資金223萬元。三是文化旅游體育與傳媒支出2178萬元，下降25.4%，主要是2022年安排文廣藝術中心大樓裝飾工程資金360萬元等。
預計，2022年一般公共預算支出70億元，高于上年5%。
（二）政府性基金收支
2022年1-11月份，我縣政府性基金預算收入133429萬元（其中：國有土地使用權出讓收入132373萬元），國有土地棚戶區(qū)改造專項債券收入149600萬元，其他專項債券收入51800萬元。
政府性基金預算支出406660萬元。其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出186147萬元；棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出149600萬元，其他專項債券支出51800萬元。
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本年收入預計272980萬元,本年支出240840萬元。
(四)本級政府新增債務限額與政府性債務余額情況
省財政廳下達我縣2022年債務限額119.93億元。其中，一般債務45.75億元，專項債務74.18億元。較2021年新增限額21.93億元。其中，一般債務限額2.1億元，專項債務限額19.83億元。我縣政府債務余額為106.99億元，其中：一般債務40.05億元，專項債務66.94億元，均在限額以內(nèi)。
2022年，我縣新增專項債項目資金20.14億元，截至11月30日完成實際支出19.82億元，支出進度達98.42%。
(五)“三公”經(jīng)費支出情況
2022年1-11月份，全縣“三公”經(jīng)費累計支出1332萬元，同比增長16.4%，增加支出188萬元。主要原因是今年公務用車更換較為集中，發(fā)生購置費345萬元，同比增長355%，增加支出283萬元，系按規(guī)定正常更換，為一次性不可比因素。剔除該因素后，我縣三公經(jīng)費總體下降8%。
其中：因公出國(境)費為0;公務接待費支出107萬元，同比增長50%;公務用車運行維護費879萬元，同比下降12.9 %。培訓費支出92萬元，下降4.9%。會議費支出81萬元，下降5.1%。
二、2022年財政工作
（一）發(fā)揮職能作用，夯實保障基礎
一年來，我們堅持量入為出，強化財政資源統(tǒng)籌，厲行節(jié)約過緊日子，全面落實減稅降費政策，努力化解收支矛盾，財政收入穩(wěn)定增長，支出規(guī)模持續(xù)擴大。不折不扣落實各項減稅降費政策， 1-11月份，累計為212戶企業(yè)辦理增值稅留抵退24358萬元，為10456戶企業(yè)辦理“六稅兩費”減征3030萬元，辦理中小微企業(yè)緩交稅費6810萬元。千方百計籌措資金，累計撥付核酸檢測、疫情處置及防空能力提升等相關費用27566萬元，切實保障了疫情防控需要。全縣新增存款余額57.95億元，同比增長7.7%；新增貸款余56.29億元，同比增長13.3%。完成直接融資4.97億元，完成新增政銀擔業(yè)務14.26億元。擔保公司擔保金額共計17.99億，同比增加6.13億；在保余額為20.19億元，同比增加4.06億元，較好支持了市場主體持續(xù)、健康發(fā)展。
（二）用好債券資金，助力經(jīng)濟發(fā)展
積極申報并獲批專項債券資金20.14億元，著力支持了以下重點項目建設：一是新增棚改專項債資金14.96億元，用于張橋口、閆集、王油坊等25個地塊棚戶區(qū)改造；二是新增其他專項債券資金5.18億元，用于新建阜陽至蒙城至宿州（淮北）鐵路（利辛段）2.1億元、縣城地表水廠二期工程4000萬元、地下管網(wǎng)綜合改造及相關設施配套工程3500萬元、西潘樓站周邊配套設施建設4000萬元、基層公共衛(wèi)生服務能力提升項目4800萬元、“十四五”農(nóng)村供水保障（城鄉(xiāng)供水一體化）項目1.45億元。這些專項債資金的及時投入，有力支持了經(jīng)濟建設和事業(yè)發(fā)展。
（三）支持鄉(xiāng)村振興，兜牢民生底線
今年以來，我縣繼續(xù)堅持鞏固脫貧成果與促進鄉(xiāng)村振興銜接投入力度不減，安排各類資金共計6.43億元，其中：中央財政1.58億元、省級1.05億元、市級2.09億元、縣級1.7億元。一是投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展類9個項目3.69億元。其中：標準化種養(yǎng)殖大棚1.66億元、標準化廠房1.46億元、特色種養(yǎng)業(yè)3557萬元。二是投入基礎設施類14個項目2.48億元。其中：高標準農(nóng)田建設5553萬元、農(nóng)村人居環(huán)境整治4317萬元、小型水利建設4035萬元、農(nóng)村飲水安全2896萬元、百村千塘”示范整治2000萬元、美麗鄉(xiāng)村建設1840萬元、水生態(tài)環(huán)境治理1140萬元。三是教育項目1個，資金規(guī)模1101萬元。四是就業(yè)項目3個，資金規(guī)模1151萬元。截止11月底，已支付55004萬元，支付率為85.6%。
堅持兜牢保障底線，著力加大民生支出。1-11月份，教育、衛(wèi)生、社保、農(nóng)林水、交通、保障房等13類民生支出556313萬元，占總支出86.7%，同比增加97430萬元，增長21.2%。一是教育支出方面，重點投入普通教育127526萬元、職業(yè)教育4096萬元、特殊教育349萬元、進修及培訓506萬元。二是社會保障支出方面：撥付城鄉(xiāng)最低生活保障及特困救助43470萬元，財政對基本養(yǎng)老保險基金的補助33131萬元，行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出32857萬元，撫恤8963萬元，退役軍人管理事務8399萬元，退役安置2892萬元，社會福利5490萬元，就業(yè)補助3234萬元。三是醫(yī)療衛(wèi)生方面：公共衛(wèi)生服務10617萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療9027萬元，醫(yī)療救助8753萬元基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)8253萬元，計劃生育事務4495萬元，公立醫(yī)院2371萬元。
（四）落實資金直達，做好庫款保障
高度重視做好直達資金管理和使用，健全職責清晰、分工明確、溝通順暢、協(xié)調(diào)高效的工作機制，做細做實日常對賬業(yè)務，嚴格按規(guī)定點對點將資金支付到最終收款人。積極發(fā)揮監(jiān)控系統(tǒng)預警功能，強化全過程、全鏈條和全方位監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)處理預警信息，確保資金使用安全、高效。1-11月份，我縣共收到直達資金30.63億元，其中中央級23.12億元，省級3.51億元，市級2.14億元，縣級1.87億元。預算指標已全部及時下達到部門，實際支出26.64億元，支出進度為87%。其中，中央直達資金支出進度為91.2%。預算執(zhí)行中，密切關注財政庫款及相關專戶資金運行情況，認真做好統(tǒng)籌謀劃，優(yōu)先保障基本民生、人員工資與運轉(zhuǎn)等“三保”支出，切實兼顧“三保”等重點支出需要，努力把庫款保障水平保持在安全線以內(nèi)。
(五)健全制度體系，加強績效管理
今年以來，我縣63個部門均開展了績效目標管理、整體績效運行監(jiān)控以及績效自評等各項工作，實現(xiàn)了績效目標管理、整體績效運行監(jiān)控全覆蓋，涉及268個項目、資金規(guī)模達38.61億元。通過績效運行監(jiān)控，調(diào)減預算安排0.7億元。預算單位認真開展了2021年度項目支出績效自評，涉及支出項目86個，資金18億元。58個部門實施了整體自評。選擇20個項目，委托第三方開展了重點績效評價，涉及資金11.16億元，并對教育部門實施了整體績效評價。切實推進評價結(jié)果運用，預算績效考核結(jié)果納入了縣政府目標管理考核體系。累計出臺和完善各類績效管理制度12個，切實健全了預算績效管理體系。在預算管理一體化系統(tǒng)中增加了績效管理模塊，將績效管理理念和制度與信息技術相結(jié)合，植入預算管理全過程，進一步提高了全縣財政管理水平。
(六)落實過緊日子要求，硬化預算約束
一是大力壓減非剛性、非重點支出。出臺了《利辛縣進一步厲行節(jié)約堅持過緊日子實施方案》(利財[2022]23號)，明確了具體壓減、控制支出的措施和標準。成立組織，落實分工，建立清單臺賬，逐項對照落實。經(jīng)摸排篩查，累計壓減支出金額6688萬元，調(diào)整用于疫情防控等三保支出。二是著力提高預算執(zhí)行效率。及時批復下達預算資金，嚴格落實預算限時執(zhí)行制度，按月通報預算執(zhí)行進度，壓緊壓實支出責任，推動重大政策和資金盡快落實見效，取得了較好成效，直達資金、專項債資金等重點支出支付進度都得到了進一步提升。三是進一步規(guī)范預算管理。嚴格按照縣人大批準的預算安排支出，堅決杜絕無預算、超預算撥款，嚴格控制預算調(diào)劑事項，做到無大事、急事、要事不追加預算。嚴把支出關口，嚴禁突破現(xiàn)行政策違規(guī)安排支出，堅決杜絕違規(guī)“以撥作支”、虛列支出等行為，嚴禁違規(guī)建設堂樓館舍、發(fā)放津補貼。四是主動接受各方面監(jiān)督，有效提高預算透明度。積極配合人大開展預決算審查，及時分解落實意見并推動完善提高。高度重視落實審計發(fā)現(xiàn)問題的整改要求，制定問題清單、責任清單、落實清單，做到逐項逐條整改。制定預算公開工作方案，規(guī)范預算公開范圍、公開內(nèi)容、公開方式，自覺接受社會監(jiān)督。
在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，當前我縣財政運行中還面臨不少問題與挑戰(zhàn)：財政收入后勁不足，剛性支出增長過快，收支平衡困難；預算績效管理水平不高，零基預算改革尚需深入；還本付息壓力沉重，風險防控任務艱巨。對此，在今后的工作中，我們將高度重視這些問題，切實采取有力措施，認真加以解決。
三、2023年財政預算安排
（一）2023年財政預算目標
2023年，我縣財政預算安排的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，牢固樹立以政領財、以財輔政理念，深化零基預算改革，創(chuàng)新投入方式，加強財政資源統(tǒng)籌，聚焦支持縣委、政府年度重點保障事項；堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約過緊日子，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，盡力而為、量力而行，務實惠民生；進一步加強財政監(jiān)督，強化預算約束和績效管理，努力提高財政支出效率；加強地方政府債務管理，切實防控風險，實現(xiàn)預算平衡可持續(xù)。
圍繞上述指導思想，2023年縣級財政預算草案如下：
1.公共財政預算。一般公共預算收入安排20.05億元，提前預下達上級轉(zhuǎn)移收入39.8億元，預計結(jié)余0.81億元，政府基金調(diào)入2.03億元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入0.3億元，地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入0.97億元，收入總計63.96億元?？h級一般公共預算支出安排63.96億元。
2.政府性基金預算?？h本級政府性基金預算收入20億元，提前預下達上級轉(zhuǎn)移收入0.08億元，預計結(jié)余0.37億元，調(diào)入資金0.74億元，地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入16.01億元，收入總計37.2億元。相應安排政府性基金預算支出37.2億元。
3.國有資本經(jīng)營預算。結(jié)合我縣實際，2023年我縣國有資本經(jīng)營預算按3000萬元編列。
4.社會保險基金預算。縣本級社會保險基金預算收入288424萬元，社會保險基金預算支出239680萬元。
（二）主要措施
一是健全財力支撐體系。全面落實減稅降費政策，積極為企業(yè)紓困解難，支持實體經(jīng)濟發(fā)展，為發(fā)展經(jīng)濟、涵養(yǎng)稅源夯實基礎、創(chuàng)造條件。將電力、房地產(chǎn)、煤炭、紡織服飾等傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)作為穩(wěn)收入的重點，做實做細稅源監(jiān)測分析，依法組織征收。強化財稅聯(lián)動，加快財稅信息化建設，大力推進財稅共治，提高稅收征管水平，做到應收盡收。認真把握國家產(chǎn)業(yè)投資政策機遇，積極做好項目謀劃和儲備，切實做好專項債券項目申報，爭取上級專項資金支持，支持經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展。強化財政資源統(tǒng)籌，盤活存量資金，挖掘各類國有資產(chǎn)、資源增收潛力，做大財政收入總量，推動全縣財政收入持續(xù)增收。
二是創(chuàng)新金融支持。認真貫徹落實國家、省、市、縣金融助企紓困政策，持續(xù)加大信貸投放，積極創(chuàng)優(yōu)營商環(huán)境，全力穩(wěn)經(jīng)濟保增長。堅持創(chuàng)新促發(fā)展，設立主導產(chǎn)業(yè)、新材料、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)、鄉(xiāng)村振興等五大產(chǎn)業(yè)基金，每個產(chǎn)業(yè)基金規(guī)模不低于5億元。鼓勵企業(yè)上市掛牌，鼓勵企業(yè)股權投融資。擔保公司新增各類擔保貸款15億元。綜合運用財政貼息、擔保、政府引導基金等方式支持，引導金融資本、社會資金投入，促進全縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
三是全面實施零基預算改革。牢固樹立“先謀事、再排錢”理念，相關領域主管部門圍繞縣委、縣政府決策部署，對需財政保障的公共服務、產(chǎn)業(yè)扶持、重點建設領域重大事項，按規(guī)定程序編制政府年度重點保障事項清單，并按輕重緩急進行排序。繼續(xù)推進跨部門項目資金統(tǒng)籌整合，聚焦支持政府年度重點保障事項清單所列事項?？h級預算原則上按以下順序安排：“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”支出，地方政府債券還本付息支出，政府年度重點保障事項清單確定的支出，部門必須開展的一般事業(yè)發(fā)展支出和其他支出。
四是堅決落實過緊日子要求。將過緊日子作為預算管理長期堅持的方針，精打細算，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴格執(zhí)行過緊日子政策舉措。建立政府投資項目節(jié)約性審查機制，強化預算評審論證。部門所有新增資產(chǎn)配置，嚴格按單項限額和配置標準安排購置預算。加快政府公物倉建設，優(yōu)先通過公物倉調(diào)劑方式配置資產(chǎn)，推進資產(chǎn)共享共用。完善存量資金定期收回機制，集中清理部門各類存量資金，及時收回預計當年無法形成支出的結(jié)余資金，騰出更多財力用于改善基本民生和支持市場主體發(fā)展。
五是強化重點領域保障。始終將保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)作為財政運行的底線，堅持務實惠民生，堅持“三保”支出在預算編制和執(zhí)行中的優(yōu)先順序，確保相關民生和工資政策及時足額落實到位。堅持盡力而為、量力而行，務實惠民生。優(yōu)先保障國家和省確定的民生政策落實到位，原則上不再設立新的政策或在國家、省政策基礎上提標擴面。確需新設立的，統(tǒng)籌考慮上級政策、區(qū)域平衡、地方財政承受能力和相關民生政策等因素，確保標準合理適度、財政可承受、政策可持續(xù)。創(chuàng)新財政支持方式，嚴格控制競爭性領域財政投入，減少財政直補和部門行政性審批分配。
六是推動預算管理提質(zhì)增效。加強基本支出定員定額管理，保障單位履職合理需要。加快項目支出標準體系建設，逐步建立分行業(yè)、分領域的預算項目支出標準體系，加強支出標準的應用。做實做細項目庫儲備，將項目論證作為項目入庫的必要條件。按輕重緩急做好項目排序，對跨年度實施的項目，根據(jù)項目進度和資金需求分年安排預算。樹牢“花錢必有效、無效必問責”的績效理念，建立健全績效結(jié)果與預算安排和政策調(diào)整掛鉤機制，將評價結(jié)果與政策調(diào)整、預算安排、改進管理等實質(zhì)性掛鉤。加強財政監(jiān)督，嚴把關口、落實責任，切實提高資金使用效益。
七是加強內(nèi)外監(jiān)督，抓好整改提高。堅持問題導向，把發(fā)現(xiàn)和解決問題作為推動工作的切入點，把依法依規(guī)要求、財政改革要求、規(guī)范管理要求落實到財政工作中。高度重視審計整改工作，認真對待審計提出的問題，分析原因、舉一反三、明確責任、抓好整改，健全管理制度，構(gòu)建長效機制。依法向人大報告工作，嚴格執(zhí)行人大決議、決定，認真聽取代表建議意見，及時辦理議案、建議，誠懇接受人大監(jiān)督，推進財政管理科學規(guī)范、公開透明，以實際行動建設現(xiàn)代化美好利辛而努力奮斗！
