（安徽?。╆P(guān)于合肥市肥西縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于肥西縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年12月27日在肥西縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長 陳 庚
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告肥西縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，提請大會(huì)審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，縣政府及財(cái)稅部門全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，全面落實(shí)縣十七屆人大五次會(huì)議和人大常委會(huì)各次會(huì)議決議，依法組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全年預(yù)算執(zhí)行情況良好，圓滿完成縣十七屆人大五次會(huì)議確定的各項(xiàng)財(cái)政預(yù)算目標(biāo)。
（一）一般公共預(yù)算總體執(zhí)行情況
1.縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的全縣一般公共預(yù)算收入為53.9億元。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成59億元，比上年實(shí)績增收4.5億元，增長8.2%。
截至2021年11月30日，我縣共收到上級一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金28.5億元，其中：返還性支出收入3.2億元，一般性轉(zhuǎn)移支付21.3億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付4億元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成88億元（含上級轉(zhuǎn)移支付資金，下同）。
2.縣本級一般公共預(yù)算總體執(zhí)行情況
2021年，縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成38.5億元，增收1.5億元，增長4.1%。
2021年，縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成73億元。
（二）政府性基金預(yù)算總體執(zhí)行情況
縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)全縣政府性基金預(yù)算收入80.85億元，后經(jīng)縣十七屆人大常委會(huì)第三十八次會(huì)議批準(zhǔn)，同意調(diào)整政府性基金收入預(yù)算，調(diào)整為140.85億元。預(yù)計(jì)完成140.85億元，占調(diào)整后預(yù)算的100%，比上年實(shí)績增收34.37億元，增長32.3%。
截至2021年11月30日，我縣共收到上級政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金8.69億元，全部為專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
2021年，全縣政府性基金支出預(yù)計(jì)完成140億元（含上年結(jié)余60644萬元和上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付），比上年實(shí)績增支22.43億元，增長19.1%。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總體執(zhí)行情況
縣十七屆人大第五次會(huì)議批準(zhǔn)全縣社?；痤A(yù)算收入31.1億元。2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成33億元,占人代會(huì)通過預(yù)算的106.02%，比上年實(shí)績增收7.1億元，增長27.45％。
縣十七屆人大第五次會(huì)議批準(zhǔn)全縣社?；痤A(yù)算支出安排30.4億元。2021年，社保基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成34億元，占人代會(huì)通過預(yù)算的111.76%，比上年實(shí)績增支7.5億元，增長28.22％。當(dāng)年收支相抵，結(jié)余-1億元，加上2020年決算結(jié)余22.5億元，累計(jì)結(jié)余21.5億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1140萬元,上級轉(zhuǎn)移支付11萬元。2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成1140萬元，占預(yù)算的100%。
截至11月30日，我縣共收到上級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13.46萬元。
縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排1151萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付）。2021年全縣預(yù)計(jì)完成支出1153.46萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付），其中安排國有企業(yè)資本金注入預(yù)算支出798萬元，調(diào)出資金至一般公共預(yù)算342萬元,解決歷史遺留問題及改革成本支出13.46萬元。實(shí)現(xiàn)收支平衡。
關(guān)于2021年全縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算具體收支執(zhí)行和平衡情況，待決算正式編成后，向縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告。
二、2021年重點(diǎn)工作完成情況
（一）收支規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，財(cái)政綜合實(shí)力穩(wěn)步增強(qiáng)
“十三五”期間，肥西縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入快速發(fā)展新階段，財(cái)政收支規(guī)模不斷擴(kuò)大，財(cái)政綜合實(shí)力穩(wěn)步增強(qiáng)。2016年至2020年一般公共預(yù)算收入累計(jì)達(dá)245.56億元。2021年作為“十四五”的開局之年，預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算收入59億元，是2016年一般公共預(yù)算收入的1.4倍，收入規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)大，有力地支持了肥西的發(fā)展。
（二）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，民生保障能力顯著提升
始終堅(jiān)持“小財(cái)政、大民生”，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”的規(guī)模和比例，全力保障和改善民生，支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。一是繼續(xù)穩(wěn)定加大教育投入，支持教育均衡發(fā)展，1-11月共投入教育方面資金累計(jì)達(dá)14.4億元。二是支持社會(huì)保障和就業(yè)體系持續(xù)完善，基本建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)救助體系，實(shí)施積極的就業(yè)政策，支持以創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)，城鎮(zhèn)新增就業(yè)人員不斷增加，1-11月共投入社會(huì)保障方面資金累計(jì)達(dá)9.2億元。三是健康肥西持續(xù)推進(jìn)，縣醫(yī)院二期、縣中醫(yī)院新區(qū)建設(shè)全力推進(jìn)，1-11月共投入衛(wèi)生健康方面資金累計(jì)達(dá)6.3億元。四是支持文化體育事業(yè)發(fā)展，促進(jìn)公共文化體育服務(wù)體系不斷完善，公共文化基礎(chǔ)設(shè)施不斷改善，推進(jìn)文體惠民工程建設(shè)，1-11月共投入文化等方面資金累計(jì)達(dá)0.8億元。五是加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，1-11月共投入鄉(xiāng)村振興銜接資金3.8億元，其中：中央資金0.15億元、省級資金0.12億元、市級資金1.75億元、縣級資金1.78億元。
（三）財(cái)政職能有效發(fā)揮，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展積極有力
充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用和更好地發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用相結(jié)合，創(chuàng)新財(cái)政投入方式，積極發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，全力支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。一是認(rèn)真落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費(fèi)政策，做好“六?！薄傲€(wěn)”工作。堅(jiān)持應(yīng)減盡減、應(yīng)降盡降，不折不扣落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，2021年全縣預(yù)計(jì)累計(jì)減免稅金25.8億元，企業(yè)獲得感明顯增強(qiáng)。二是創(chuàng)新財(cái)政投入方式，支持金融服務(wù)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)和數(shù)字經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。2021年修訂完善《肥西縣培育新動(dòng)能促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展若干政策》，1-11月兌現(xiàn)先進(jìn)制造業(yè)、商貿(mào)政策獎(jiǎng)補(bǔ)資金及合肥市促進(jìn)新型工業(yè)化發(fā)展政策縣級配套獎(jiǎng)補(bǔ)、2021年外經(jīng)貿(mào)發(fā)展政策獎(jiǎng)補(bǔ)資金、緊缺人才生活補(bǔ)助資金2.6億元。
（四）深化財(cái)政改革，完善縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理體制
為進(jìn)一步完善縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政分配關(guān)系，保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府實(shí)施公共管理、提供公共服務(wù)的基本財(cái)力需要，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植稅源、科學(xué)理財(cái)?shù)姆e極性，推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算績效管理，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行，2021年擬訂了新一輪縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制。按照收支分離、超收分成、短收不補(bǔ)、分級負(fù)擔(dān)等原則，重新確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出基數(shù)，調(diào)整超收分成比例，完善一般轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付方式，進(jìn)一步增強(qiáng)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”能力，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
（五）持續(xù)推進(jìn)預(yù)算一體化，強(qiáng)化績效管理
根據(jù)省財(cái)政廳統(tǒng)一部署，我縣預(yù)算管理一體化工作有序推進(jìn)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)核算和決算融合到統(tǒng)一平臺。2022年部門預(yù)算按照規(guī)定在預(yù)算一體化系統(tǒng)中編制。新的預(yù)算一體化系統(tǒng)各環(huán)節(jié)緊扣《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》和相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，流程設(shè)置嚴(yán)謹(jǐn)，規(guī)則明晰，對預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算調(diào)整都提出了嚴(yán)格的要求。2022年所有單位均需填報(bào)整體績效目標(biāo)，對于納入項(xiàng)目管理的資金，均需填報(bào)項(xiàng)目績效目標(biāo)；對于100萬元以上新增項(xiàng)目，均需填報(bào)事前績效評估報(bào)告，從嚴(yán)從緊控制新增項(xiàng)目。
三、2022年財(cái)政預(yù)算初步安排（草案）
按照縣委部署，科學(xué)研判財(cái)政形勢，合理編制財(cái)政預(yù)算，系統(tǒng)謀劃財(cái)政工作，為完成2022年全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)保駕護(hù)航。
（一）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和編制原則
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)和習(xí)近平總書記視察安徽重要講話精神，堅(jiān)持依法、完整、準(zhǔn)確編制收支預(yù)算；堅(jiān)持量入為出，牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性支出；嚴(yán)格保障序列，優(yōu)化支出預(yù)算安排時(shí)序，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政保障中的優(yōu)先順序，統(tǒng)籌財(cái)力保障縣委重大決策部署；深化預(yù)算改革，體現(xiàn)預(yù)算剛性約束有力。
（二）一般公共預(yù)算安排情況
全縣匯編一般公共預(yù)算收入63.8億元，較上年增長8.1%，加：中央稅收返還及轉(zhuǎn)移支付7.6億元、調(diào)入資金等4.61億元，減去上解等0.91億元，全縣可用財(cái)力約75.1億元。全縣一般公共預(yù)算支出建議安排75.1億元。
縣本級一般公共預(yù)算收入41.8億元，較上年增長8.6%。加：中央稅收返還及轉(zhuǎn)移支付7.6億元，調(diào)入資金和鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解等14.12億元，減去上解等0.91億元，縣本級可用財(cái)力約62.61億元?？h本級一般公共預(yù)算支出建議安排62.61億元。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
政府性基金預(yù)算收入200億元，較上年增長42%，其中：土地出讓收入198.9億元，其他政府性基金收入1.1億元。加：上年結(jié)余收入2.5億元，收入合計(jì)安排202.5億元。按照“以收定支、專款專用、收支平衡、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)”的原則，政府性基金預(yù)算支出建議安排202.5億元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
全縣7項(xiàng)社保基金預(yù)算收入為34.96億元，同比增長6%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排34.03億元，同比增長0.1%。累計(jì)結(jié)余預(yù)計(jì)22.47億元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
縣本級將肥西縣城鄉(xiāng)建設(shè)投資有限公司、肥西縣公共資源交易有限責(zé)任公司納入國有資本經(jīng)營預(yù)算編制。預(yù)算利潤收入2343萬元，同比增長105.5％。預(yù)算支出安排2343萬元，同比增長105.5％，其中國有企業(yè)資本金注入安排1640萬元，同比增長105.5％，調(diào)出資金703萬元，同比增長105.6％。當(dāng)年收支平衡。
四、2022年財(cái)政主要工作
（一）支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入可持續(xù)增長
一是積極落實(shí)各項(xiàng)稅收制度改革，營造有利于創(chuàng)新發(fā)展的財(cái)稅環(huán)境。按照國家、省、市關(guān)于改革完善稅收制度的部署，通過稅收調(diào)節(jié)分配，為企業(yè)減負(fù)，增強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力。積極落實(shí)各項(xiàng)減稅免稅政策，支持重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域，支持重點(diǎn)發(fā)展企業(yè)，支持有科技含量的中小企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)。二是結(jié)合肥西縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展思路，優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持發(fā)展新理念，支持培育發(fā)展新動(dòng)力，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)新體系，全力推進(jìn)科技創(chuàng)新，全力推進(jìn)民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全力推進(jìn)金融振興。把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財(cái)源優(yōu)勢，打造稅收收入的多元增長點(diǎn)。三是完善組織稅收收入工作機(jī)制。不斷完善稅收收入綜合管理，提升稅收收入研判水平，強(qiáng)化分析監(jiān)控，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源征管和鄉(xiāng)鎮(zhèn)間稅源戶遷移管理，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收；全面規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策，建立評估和退出機(jī)制，健全約束和問責(zé)機(jī)制。
（二）推動(dòng)共享發(fā)展，大力支持和改善民生
按照可持續(xù)、?；镜脑瓌t，保障和改善民生，以建立更加公平、更可持續(xù)的社會(huì)保障制度為重點(diǎn)，持續(xù)增加民生投入，共享改革成果。一是支持公平可持續(xù)的社會(huì)保障體系建設(shè)。建立與籌資水平相適應(yīng)的醫(yī)保待遇調(diào)整機(jī)制，推進(jìn)統(tǒng)籌金支付門診慢性病就醫(yī)服務(wù)進(jìn)社區(qū)，方便百姓看病就醫(yī)。促進(jìn)基本醫(yī)保、大病保險(xiǎn)、醫(yī)療救助、商業(yè)健康保險(xiǎn)等各種保障制度的銜接。充分發(fā)揮失業(yè)保險(xiǎn)功能。提高失業(yè)保險(xiǎn)職業(yè)培訓(xùn)、職業(yè)介紹補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，做好失業(yè)保險(xiǎn)在崗培訓(xùn)補(bǔ)貼和轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)補(bǔ)貼工作，確保失業(yè)人員享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇。二是支持教育均衡化發(fā)展。支持學(xué)前教育加快發(fā)展，滿足適齡幼兒入園需求。健全和完善家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，落實(shí)各項(xiàng)資助政策；統(tǒng)籌城鄉(xiāng)義務(wù)教育資源均衡配置，提升義務(wù)教育學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，支持高水平普及高中階段教育，有效推進(jìn)城鄉(xiāng)教育一體化發(fā)展。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)改革發(fā)展。重點(diǎn)向公共衛(wèi)生、健康教育、農(nóng)村衛(wèi)生、社區(qū)衛(wèi)生、衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法、婦幼保健傾斜；堅(jiān)持疾病預(yù)防控制與醫(yī)療救治并舉并重，努力提高全縣人民健康水平。四是支持現(xiàn)代公共文化體育服務(wù)體系建設(shè)。支持加快文化強(qiáng)縣建設(shè)步伐，建立和完善公共文化服務(wù)財(cái)政保障機(jī)制。落實(shí)國家政策，積極支持推進(jìn)全民健身事業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)鼓勵(lì)全縣體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（三）深化風(fēng)險(xiǎn)意識，規(guī)范政府債務(wù)管理
圍繞“債務(wù)要有數(shù)、規(guī)模要有度、舉債要有規(guī)、償債要有責(zé)、管理要有方、用債要監(jiān)督、結(jié)構(gòu)要優(yōu)化”的目標(biāo)，進(jìn)一步規(guī)范地方政府債務(wù)管理。一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)測。實(shí)時(shí)測算債務(wù)率、逾期債務(wù)率、新增債務(wù)率、利息支出占比等各項(xiàng)指標(biāo)，繼續(xù)加強(qiáng)對債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保我縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。二是認(rèn)真做好債務(wù)化解工作。按照化債計(jì)劃安排，及時(shí)審核撥付到期債務(wù)還本付息資金，確保不出現(xiàn)逾期債務(wù)，確保年度化債任務(wù)如期完成。三是積極爭取新增債券資金。提前進(jìn)行項(xiàng)目籌備，優(yōu)先安排資金使用效率高的重點(diǎn)領(lǐng)域內(nèi)項(xiàng)目，合理申請新增債券資金，努力實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目收益與自求平衡，有效防范償債風(fēng)險(xiǎn)。
（四）推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力
緊抓長三角經(jīng)濟(jì)一體化和長江經(jīng)濟(jì)帶建設(shè)發(fā)展戰(zhàn)略機(jī)遇，根據(jù)縣委、縣政府安排部署，從肥西縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)際情況出發(fā)，緊扣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)要求，加強(qiáng)中央、省、市政策的收集研究，進(jìn)一步修改完善肥西縣促進(jìn)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展若干政策，推動(dòng)肥西經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
各位代表，2022年縣政府及財(cái)政部門將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的指導(dǎo)監(jiān)督下，以建立現(xiàn)代財(cái)政制度為重點(diǎn)，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，完善財(cái)政宏觀調(diào)控，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政管理，提高財(cái)政資金使用效益，為我縣實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)率先”奮斗目標(biāo)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。
以上報(bào)告，請予審議。
