（浙江?。╆P(guān)于麗水市云和縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于云和縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
2022年2月12日在云和縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
云和縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將云和縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請各位代表審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對百年變局和世紀(jì)疫情的疊加沖擊，我縣堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記關(guān)于財(cái)政工作的重要論述，聚焦“忠實(shí)踐行八八戰(zhàn)略、奮力打造重要窗口”主題主線，堅(jiān)定不移踐行“綠水青山就是金山銀山”發(fā)展理念，遵循“劃清邊界、厘清事權(quán)、做好蛋糕、集中財(cái)力辦大事”的理財(cái)思路和“保基本、守底線、促均衡、提質(zhì)量”的理財(cái)要求，以守好“紅色根脈”的政治擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)做好生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)各項(xiàng)工作，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況呈現(xiàn)良好局面,為“重要窗口”、共同富裕示范區(qū)和新型城鎮(zhèn)化樣板縣域建設(shè)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財(cái)政總收入141724萬元，完成年度預(yù)算的98.48%，增長6.46%；一般公共預(yù)算收入87900萬元，完成年度預(yù)算的100.03%，增長8.03%。其中：稅收收入71258萬元，完成年度預(yù)算的100.36%，下降4.33%；非稅收入16642萬元，完成年度預(yù)算的98.64%，增長141.78%。
加上轉(zhuǎn)移性收入170022萬元（其中：預(yù)計(jì)稅收返還收入-429萬元，預(yù)計(jì)省市轉(zhuǎn)移支付收入170451萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30000萬元，動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金10555萬元，調(diào)入資金45348萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45000萬元，收入合計(jì)388825萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出345283萬元，完成年度預(yù)算的94.47%，增長4.67%（其中，縣本級一般公共預(yù)算支出完成200034萬元，增長0.10%）。加上上解上級支出9212萬元，援助其他地區(qū)支出820萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11848萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出21662萬元，支出合計(jì)388825萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
重點(diǎn)支出執(zhí)行情況如下：一般公共服務(wù)支出39010萬元，完成年度預(yù)算的93.86%，下降2.06%；公共安全支出17444萬元，完成年度預(yù)算的94.65%，增長4.61%；教育支出50433萬元，完成年度預(yù)算的94.44%，增長10.24%；科學(xué)技術(shù)支出4986萬元，完成年度預(yù)算的90.87%，增長15.07%；文化旅游體育與傳媒支出11019萬元，完成年度預(yù)算的101.10%，增長30.26%；社會(huì)保障和就業(yè)支出38455萬元，完成年度預(yù)算的95.53%，增長2.65%；衛(wèi)生健康支出34026萬元，完成年度預(yù)算的96.93%，增長1.68%；節(jié)能環(huán)保支出11216萬元，完成年度預(yù)算的85.70%，下降13.34%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出38426萬元，完成年度預(yù)算的104.51%，下降14.43%；農(nóng)林水支出40328萬元，完成年度預(yù)算的90.34%，增長0.96%；交通運(yùn)輸支出19745萬元，完成年度預(yù)算的103.38%，增長39.16%；自然資源海洋氣象等支出13143萬元，完成年度預(yù)算的257.25%，增長213.60%；住房保障支出8919萬元，完成年度預(yù)算的95.64%，增長3.76%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入125341萬元，完成年度預(yù)算的83.27%，增長18.93%。其中國有土地使用權(quán)出讓金收入120642萬元，完成年度預(yù)算的81.38%，增長45.20%；其他政府性基金收入838萬元，完成年度預(yù)算的5586.67%，下降95.82%。加上轉(zhuǎn)移性收入2705萬元，動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3554萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29000萬元，收入合計(jì)160600萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出105260萬元，完成年度預(yù)算的74.45%，下降20.51%。其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出65406萬元，完成年度預(yù)算的67.38%，增長38.26%；其他政府性基金支出31336萬元，完成年度預(yù)算的97.27%，下降50.16%。加上調(diào)出資金45290萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10050萬元，支出合計(jì)160600萬元。收支相抵，全縣政府性基金收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4111萬元，完成年度預(yù)算的100.86%，增長2422.09%。其中國有股權(quán)、股份清算收入4000萬元，完成年度預(yù)算的100%，增收4000萬元。加上轉(zhuǎn)移性收入3萬元，動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金4萬元，收入合計(jì)4118萬元。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4060萬元，完成年度預(yù)算的100%，增長3590.91%，其中其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4053萬元。加上調(diào)出資金58萬元，支出合計(jì)4118萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣預(yù)計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入52235萬元，完成年初預(yù)算的104.3%。預(yù)計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出51834萬元，完成年初預(yù)算的101.6%，收支相抵，本年收支結(jié)余401萬元。
（五）債務(wù)情況
2021年，經(jīng)省財(cái)政廳核定，縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，我縣地方政府債務(wù)限額為473300萬元（其中一般債務(wù)311900萬元，專項(xiàng)債務(wù)161400萬元）。2021年底，全縣地方政府債務(wù)余額為472796萬元（其中一般債務(wù)311819萬元，專項(xiàng)債務(wù)160977萬元），我縣債務(wù)余額在規(guī)定限額內(nèi)。地方政府債務(wù)資金主要用于交通、教育、水利、醫(yī)療、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目。
（六）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付使用情況
2021年共下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付41042萬元，支出31422萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用9620萬元。資金主要用于住房與城市建設(shè)、交通運(yùn)輸發(fā)展、農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展等方面。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議有關(guān)情況
按照縣十六屆人大六次會(huì)議有關(guān)決議，以及縣人大財(cái)經(jīng)工委審查意見，縣財(cái)政局認(rèn)真研究完善體制機(jī)制，努力做好相關(guān)工作，取得了積極的成效。
（一）落實(shí)積極財(cái)政政策取得新成效
一是認(rèn)真落實(shí)財(cái)稅扶持政策。實(shí)施更加積極財(cái)政政策，全面落實(shí)國家、省、市降本減負(fù)政策，圍繞轉(zhuǎn)型升級組合拳，加大財(cái)政扶持力度，全面深化“畝均論英雄”改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，累計(jì)下達(dá)直達(dá)資金28615萬元。積極助力傳統(tǒng)制造業(yè)改造提升、科技創(chuàng)新等重點(diǎn)工作，累計(jì)撥付扶持企業(yè)財(cái)政資金9445.75萬元。
二是規(guī)范直達(dá)資金監(jiān)督管理。成立政策落實(shí)專班，明確監(jiān)控工作思路、范圍、業(yè)務(wù)流程和責(zé)任分工，落實(shí)好直達(dá)資金監(jiān)控各項(xiàng)工作任務(wù)。建立進(jìn)度晾曬制度，開展直達(dá)資金執(zhí)行進(jìn)度情況常態(tài)化晾曬和落后約談，明晰當(dāng)前存在問題、深入分析原因，通過“紅黃綠”分區(qū)標(biāo)示項(xiàng)目進(jìn)度方式督促業(yè)主單位加快資金撥付使用進(jìn)度，盡早發(fā)揮直達(dá)資金效益。強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管，以直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)為支撐，加強(qiáng)對資金分配下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助發(fā)放情況的監(jiān)控，促進(jìn)資金落實(shí)到位、規(guī)范使用。
三是發(fā)揮財(cái)政引導(dǎo)金融作用。積極開展中小企業(yè)金融幫扶和小額擔(dān)保，新增擔(dān)保戶數(shù)34筆，新增擔(dān)保額度7227萬元，為9戶企業(yè)提供轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)4150萬元，有效緩解中小企業(yè)融資難、融資貴問題；創(chuàng)新出臺(tái)“民宿貸”，為農(nóng)村創(chuàng)客提供擔(dān)保支持，有力破解民宿農(nóng)家樂行業(yè)融資難題。充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金作用，為浙江興昌鋼球有限公司注資1200萬元，有效緩解企業(yè)技改資金壓力，助力企業(yè)堅(jiān)持走“專精特新”發(fā)展道路。
（二）保障民生重點(diǎn)展現(xiàn)新作為
一是優(yōu)先保障民生支出。把保障民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，財(cái)政支出的三分之二以上用于民生，努力辦好學(xué)校食堂“微改造”、“師生同菜同質(zhì)同價(jià)”、疫情防控等各項(xiàng)民生實(shí)事和“關(guān)鍵小事”，不斷提高基本公共服務(wù)均等化水平。累計(jì)民生支出255252萬元，增長1.39%。進(jìn)一步深化村級公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策運(yùn)用，投入814.5萬元用于26個(gè)村級公益事業(yè)項(xiàng)目建設(shè)；進(jìn)一步整合財(cái)政支農(nóng)資金，整合1377萬元財(cái)政資金發(fā)展村級集體經(jīng)濟(jì)；積極運(yùn)用省級鄉(xiāng)村振興集成創(chuàng)新示范試點(diǎn)，爭取試點(diǎn)資金3000萬元，全力推進(jìn)“云和雪梨”一二三產(chǎn)業(yè)深度融合。統(tǒng)籌安排困難群眾救助資金4088.07萬元、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼資金1042.8萬元、醫(yī)療救助資金921.22萬元，兜牢民生底線。積極推動(dòng)我縣教育深度接軌長三角，計(jì)劃三年安排2400萬元助力“引智辦學(xué)”托管新機(jī)制，將云和縣第二中學(xué)、江濱實(shí)驗(yàn)小學(xué)和城西小學(xué)委托長三角品牌教育團(tuán)隊(duì)管理。加大公共衛(wèi)生投入力度，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)從上年的87元提高至92元；足額撥付疫情防控常態(tài)化資金和疫苗接種費(fèi)用，累計(jì)安排疫情防控常態(tài)化經(jīng)費(fèi)3784.59萬元、疫苗采購款1188.95萬元、接種費(fèi)用236.95萬元。
二是集中精力保障重點(diǎn)。深入貫徹集中財(cái)力辦大事理念，聚焦新型城鎮(zhèn)化樣板縣域建設(shè)、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、全域旅游等重點(diǎn)工作，統(tǒng)籌新增債券、上級補(bǔ)助等資金，多渠道籌集基本建設(shè)資金15.56億元，切實(shí)保障重點(diǎn)基建項(xiàng)目的資金需求，“財(cái)為政服務(wù)”進(jìn)一步彰顯。優(yōu)化生態(tài)環(huán)境質(zhì)量方面，安排2200萬元建設(shè)梯田5A創(chuàng)建管道工程，安排2000萬元用于農(nóng)村生活污水治理，安排1000萬元改造城市供水管網(wǎng)，安排1000萬元實(shí)施農(nóng)村飲用水提標(biāo)達(dá)標(biāo)工程，安排3400萬元助力耕地墾造。建設(shè)美麗城鄉(xiāng)方面，安排8500萬元用于城市道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排1200萬元建設(shè)美麗城鎮(zhèn)，安排2000萬元提升新華街歷史文化街區(qū)，安排3000萬元推進(jìn)南山區(qū)塊有機(jī)更新。補(bǔ)齊交通基礎(chǔ)設(shè)施短板方面，安排4200萬元改建云龍公路，安排5000萬元推進(jìn)235國道云和段改建工程，安排1000萬元改造提升后交線，安排500萬元實(shí)施農(nóng)村地區(qū)道路安全設(shè)施整治工程。持續(xù)提升公共服務(wù)方面，安排9000萬元建設(shè)云和縣實(shí)驗(yàn)小學(xué)分校，安排1600萬元助力城南九年一貫制學(xué)校發(fā)展，安排2000萬元建設(shè)大坪農(nóng)民異地搬遷安置小區(qū)幼兒園，切實(shí)助力全縣教育基礎(chǔ)設(shè)施整體提升；安排9000萬元用于中醫(yī)醫(yī)院遷建工程，助力改善現(xiàn)有醫(yī)療條件，提升整體醫(yī)療服務(wù)能力和水平。
三是深化國資國企改革。加快市場化改革擴(kuò)圍，完成縣國資公司市場化改革，將原有的“小而散”轉(zhuǎn)變?yōu)橹饕阅腹緸檎贫嫒说摹?+4”改革格局，初步形成由國資辦監(jiān)管、母公司負(fù)責(zé)投融資、子公司負(fù)責(zé)經(jīng)營、職能部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)協(xié)作的工作格局，構(gòu)建功能完善、分類職能突出的國資運(yùn)營體系。指導(dǎo)轉(zhuǎn)型后的國有公司以市場化方式積極參與基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)，拓寬融資渠道，緩解政府投資壓力。2021年，涉改企業(yè)共承擔(dān)建設(shè)項(xiàng)目119個(gè)（其中重點(diǎn)項(xiàng)目32個(gè)），完成項(xiàng)目投資14.53億元，為我縣木玩童話小鎮(zhèn)、小徐未來社區(qū)、城市心肺工程等重點(diǎn)項(xiàng)目新增融資33億元。主動(dòng)探索通過發(fā)行債券等方式，將縣域內(nèi)有效資源、資產(chǎn)梳理整合，形成以縣國資公司為平臺(tái)、相關(guān)縣屬國企為支撐和補(bǔ)充的投融資體系，逐步擴(kuò)大融資規(guī)模，以求實(shí)現(xiàn)滾動(dòng)融資、良性發(fā)展。
（三）財(cái)政管理監(jiān)督取得新進(jìn)展
一是全面深化財(cái)政改革。推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，提高項(xiàng)目儲(chǔ)備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會(huì)計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，提高預(yù)算管理的規(guī)范性和高效性。推進(jìn)集中財(cái)力辦大事政策體系建設(shè)。將現(xiàn)有政策和我縣“十四五”規(guī)劃、26縣高質(zhì)量發(fā)展指標(biāo)緊密結(jié)合，全面梳理，重新確定。通過對今后一段時(shí)期經(jīng)濟(jì)財(cái)稅形勢分析，對未來幾年的可用財(cái)力和支出進(jìn)行合理預(yù)計(jì)。加強(qiáng)資金、資產(chǎn)、資源的統(tǒng)籌，為集中財(cái)力辦大事提供財(cái)力保障。堅(jiān)持有保有壓，精打細(xì)算集中財(cái)力辦大事，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支跨年度平衡。深化零基預(yù)算改革。2022年起，我縣部門預(yù)算編制強(qiáng)化項(xiàng)目化管理，部門項(xiàng)目依據(jù)項(xiàng)目單位主要職責(zé)設(shè)立，并根據(jù)部門的工作任務(wù)及發(fā)展規(guī)劃審核預(yù)算。全面落實(shí)預(yù)算與執(zhí)行相掛鉤，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行率考核。
二是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。加快財(cái)政支出進(jìn)度，借力部門綜合考核，強(qiáng)化主體考核，加快執(zhí)行進(jìn)度。定期對部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行清理、整合，累計(jì)盤活結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金2.08億元，統(tǒng)籌用于民生急需領(lǐng)域。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，按照“應(yīng)減盡減、應(yīng)壓必壓、可延盡延、該禁必禁”的原則，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，一般性項(xiàng)目支出、公用經(jīng)費(fèi)壓減10%。全年累計(jì)壓減1178萬元。健全專項(xiàng)扶貧資金項(xiàng)目監(jiān)督檢查制度，將易地搬遷、產(chǎn)業(yè)增收項(xiàng)目等資金列入財(cái)政監(jiān)督年度檢查重點(diǎn)，開展專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步提高資金使用績效。規(guī)范公款競爭性存放，對13個(gè)財(cái)政專戶、全縣142家行政事業(yè)單位、28家非國資委監(jiān)管的國有企業(yè)及預(yù)算單位下屬企業(yè)共16.33億元資金，全面開展公款存放管理自查；嚴(yán)格落實(shí)2021年度公款競爭性存放招投標(biāo)工作，累計(jì)公款競爭性存放15.14億元，其中國有企業(yè)資金2.26億元。開展減免房租政策落實(shí)不到位問題自查整改，通過自查和重點(diǎn)檢查，發(fā)現(xiàn)3處因租賃糾紛等問題影響的未及時(shí)落實(shí)房租減免政策情況，督促相關(guān)單位第一時(shí)間整改到位。
三是防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范地方政府債務(wù)管理，制定《云和縣地方政府專項(xiàng)債券資金管理（試行）辦法》，建立健全科學(xué)有效的日常管債機(jī)制。嚴(yán)守“三個(gè)不得立項(xiàng)”和“六必問責(zé)”底線，控制債務(wù)增量、消化債務(wù)存量，截至2021年底，云和縣政府限額內(nèi)債務(wù)余額47.28億元（一般債務(wù)31.18億元、專項(xiàng)債務(wù)16.1億元），債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。扎實(shí)開展隱性債務(wù)五年化解工作，2021年化解隱性債務(wù)1.51億元，圓滿完成當(dāng)年化債任務(wù)。積極防范社?；痫L(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格落實(shí)被征地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)政策和企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)省級統(tǒng)籌，按照省級統(tǒng)籌責(zé)任分擔(dān)辦法要求，縣級財(cái)政及時(shí)足額上解責(zé)任分擔(dān)額1.65億元。認(rèn)真落實(shí)社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金多渠道籌資責(zé)任，多渠道累計(jì)籌措社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)金1.05億元。兜牢兜實(shí)“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)，滾動(dòng)研判未來三個(gè)月“三?！碧貏e是工資保障形勢，加強(qiáng)庫款運(yùn)行監(jiān)測，及時(shí)掌握庫款運(yùn)行態(tài)勢，在資金調(diào)度上優(yōu)先保障“三?！毙枰辍叭！敝С?0.49億元。嚴(yán)控基層財(cái)政支出風(fēng)險(xiǎn)，出臺(tái)《云和縣關(guān)于全面強(qiáng)化和規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理的實(shí)施辦法》，全面強(qiáng)化和規(guī)范我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理。開展“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理強(qiáng)基固本落實(shí)年”，活動(dòng)堅(jiān)持問題導(dǎo)向，開展全方位的“回頭看”，扎實(shí)做好基層財(cái)政專項(xiàng)檢查后半篇文章，切實(shí)防范和化解基層財(cái)政資金管理風(fēng)險(xiǎn)。
三、認(rèn)真辦理人大代表建議情況
在縣十六屆人大六次會(huì)議上，人大代表共提出財(cái)政預(yù)算相關(guān)建議2件，根據(jù)會(huì)議決議精神，縣財(cái)政局認(rèn)真落實(shí)協(xié)辦責(zé)任，及時(shí)主動(dòng)與代表溝通，認(rèn)真開展調(diào)查研究，扎實(shí)做好意見辦理，有效提升了財(cái)政保障水平和管理水平。其中毛曉偉等4名代表提出的《關(guān)于加大公立醫(yī)院資金扶持力度的建議》，縣財(cái)政局會(huì)同縣衛(wèi)生健康局充分聽取了代表建議，結(jié)合我縣實(shí)際，進(jìn)一步優(yōu)化公立醫(yī)院扶持力度，對離退休人員經(jīng)費(fèi)、符合規(guī)劃的基本建設(shè)、大型設(shè)備采購、人才培養(yǎng)、承擔(dān)公共衛(wèi)生任務(wù)和政策性虧損等項(xiàng)目給予補(bǔ)助，進(jìn)一步提升縣級公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)能力。
在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地看到，在財(cái)政管理過程中，還存在個(gè)別部門專項(xiàng)資金未及時(shí)分配，一些部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不快，專項(xiàng)資金使用績效不高等問題。對此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴(yán)格管理等一系列扎實(shí)有效的舉措切實(shí)加以解決。
四、2022年預(yù)算草案
（一）2022年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢
當(dāng)前，我縣經(jīng)濟(jì)收支總體平穩(wěn)，但短期內(nèi)仍面臨疫情性減收、經(jīng)濟(jì)性減收、政策性減收“疊加”，防控性增支、逆周期調(diào)節(jié)性增支、基礎(chǔ)保障性增支“碰頭”的問題，財(cái)政運(yùn)行過程中不確定不穩(wěn)定性因素依然突出。
從收入端看，面臨很多不確定不穩(wěn)定因素。地方收入穩(wěn)增長難度越來越大。宏觀上看，全球疫情形勢依然不容樂觀，經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升的態(tài)勢還不穩(wěn)固，投資、消費(fèi)、出口等稅收的先行指標(biāo)持續(xù)向好的基礎(chǔ)還未夯實(shí)；而我國將繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，這將帶來持續(xù)的稅收政策性減收。微觀上看，我縣稅源集中，重點(diǎn)稅源企業(yè)受“能耗雙控”政策影響明顯，對全縣收入影響巨大。此外，地方的收入調(diào)控手段越來越少，地方非稅收入入庫管控越來越嚴(yán)，收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長難度持續(xù)加大。此外，上級補(bǔ)助政策受水質(zhì)等因素影響，也存在較大不確定性；而土地收入要綜合考慮全縣房地產(chǎn)市場平穩(wěn)有序；新增債券則由于債務(wù)空間變窄，爭取難度增大。
從支出端看，財(cái)政剛性支出持續(xù)增長。基本保障壓力越來越大，“三保”支出持續(xù)增長，就業(yè)、教育、衛(wèi)生、住房、社保、養(yǎng)老等民生領(lǐng)域支出也持續(xù)加大，需要保障的大事要事多。2022年是黨的二十大召開之年，更是新一屆政府開局之年，梯田創(chuàng)5A等重點(diǎn)項(xiàng)目加快推進(jìn)，黨校遷建等項(xiàng)目要持續(xù)保障，農(nóng)村生活污水處理等民生、環(huán)保項(xiàng)目也刻不容緩，資金保障壓力越來越大。
（二）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議決策部署、全國全省財(cái)政工作會(huì)議精神及省、市、縣黨代會(huì)精神，嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》規(guī)定，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性，遵循“劃清邊界、厘清事權(quán)、做好蛋糕、集中財(cái)力辦大事”的理財(cái)思路，牢固樹立堅(jiān)持“綠水青山就是金山銀山”的綠色生態(tài)發(fā)展理念，培育涵養(yǎng)財(cái)源、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌資金管理、重點(diǎn)保障民生、防范化解風(fēng)險(xiǎn)、深化財(cái)政體制改革，全力助推我縣高質(zhì)量發(fā)展。
2022年是新一屆政府履職的開局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。2022年財(cái)政預(yù)算編制原則為：一是有保有壓，突出重點(diǎn)；二是科學(xué)精準(zhǔn)，強(qiáng)化績效；三是數(shù)字賦能，整體智治；四是規(guī)范透明，硬化約束。
（三）2022年一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算
2022年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期95811萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長9%，其中：稅收收入77607萬元，增長8.91%；非稅收入18204萬元，增長9.39%。加上轉(zhuǎn)移性收入134806萬元（其中：預(yù)計(jì)稅收返還收入-429萬元，省市轉(zhuǎn)移支付收入135235萬元），動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金21662萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金34000萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入61000萬元，調(diào)入資金52156萬元，收入合計(jì)399435萬元。
2.支出預(yù)算
擬安排2022年全縣一般公共預(yù)算支出357823萬元，比執(zhí)行數(shù)增長3.63%。加上上解上級支出9702萬元，援助其他地區(qū)支出910萬元，債務(wù)還本支出31000萬元，支出合計(jì)399435萬元。
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
（四）2022年政府性基金預(yù)算草案
2022年全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)期158770萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長26.67%，動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金10050萬元，預(yù)計(jì)省轉(zhuǎn)移收入2002萬元，專項(xiàng)債券收入17200萬元，收入合計(jì)188022萬元；2022年政府性基金預(yù)算支出135857萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長29.07%，調(diào)出資金50558萬元，債務(wù)還本支出1607萬元，支出合計(jì)188022萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期238萬元，下降94.21%，省轉(zhuǎn)移收入11萬元，收入合計(jì)249萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出11萬元，下降99.73%，調(diào)出資金238萬元，支出合計(jì)249萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（六）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期26993萬元，同口徑下降1.7%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出27115萬元，同口徑增長4.1%。收支相抵，當(dāng)年收支赤字122萬元，年末滾存結(jié)余10340萬元。
五、認(rèn)真抓好2022年財(cái)政改革和管理工作
（一）抓收入擴(kuò)財(cái)源，持續(xù)做大財(cái)政收入蛋糕。合理把握稅收收入節(jié)奏。加強(qiáng)財(cái)政稅務(wù)部門聯(lián)動(dòng)，定期分析研判財(cái)稅經(jīng)濟(jì)形勢，動(dòng)態(tài)掌握全省收入要求和各縣市收入情況，合理把握組織收入的力度和節(jié)奏，注重提高收入質(zhì)量，努力完成年度既定目標(biāo)。同時(shí)，精準(zhǔn)利用財(cái)政政策，努力培育涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源，加大對政府性資源資產(chǎn)資金的統(tǒng)籌力度，做大政府可用財(cái)力蛋糕，增強(qiáng)財(cái)政的調(diào)控能力。加強(qiáng)部門合力向上爭取。對標(biāo)26縣市政策，瞄準(zhǔn)財(cái)政資金投向重點(diǎn)，深入挖掘政策爭取潛力，形成部門向上爭取合力。做好新增專項(xiàng)債券等向上爭取的項(xiàng)目前期謀劃，謀深謀細(xì)并及時(shí)充實(shí)項(xiàng)目庫，切實(shí)改變當(dāng)前資金等項(xiàng)目、資金進(jìn)度催項(xiàng)目進(jìn)度的情況，變被動(dòng)為主動(dòng)，盡可能爭取新增債券支持。繼續(xù)對標(biāo)綠色生態(tài)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，做好出境水水質(zhì)、GDP能耗、空氣質(zhì)量等考核指標(biāo)，利用好綠色生態(tài)獎(jiǎng)補(bǔ)這一政策福利。強(qiáng)化統(tǒng)籌科學(xué)組織土地收入。結(jié)合我縣土地市場情況，科學(xué)統(tǒng)籌，做到既按期完成土地收入，又不竭澤而漁、影響未來的可持續(xù)發(fā)展。
（二）控支出優(yōu)結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌財(cái)力補(bǔ)齊民生短板。嚴(yán)格控制一般性支出。牢固樹立過緊日子思想，健全厲行節(jié)約長效機(jī)制，按照“應(yīng)減盡減、應(yīng)壓必壓、可延盡延、該禁必禁”的原則，進(jìn)一步嚴(yán)肅預(yù)算執(zhí)行剛性，督促各部門加快預(yù)算支出進(jìn)度，盡量減少年中追加和用途調(diào)整。加快部門預(yù)算支出進(jìn)度，加大存量資金盤活力度，加強(qiáng)結(jié)余資金管理，提高財(cái)政資金使用效益。統(tǒng)籌財(cái)力兜牢民生底線。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，扎實(shí)辦好事關(guān)群眾切身利益的“關(guān)鍵小事”、民生實(shí)事，繼續(xù)將財(cái)政支出的三分之二以上用于民生。完善為民辦實(shí)事財(cái)政保障機(jī)制，加強(qiáng)基本公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，大力發(fā)展就業(yè)、教育、衛(wèi)生、住房、社保、養(yǎng)老等社會(huì)事業(yè)。加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)管，深入推進(jìn)財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控和管理信息公開，開展績效評價(jià)，規(guī)范資金使用，提升扶貧資金使用績效。強(qiáng)化財(cái)政管理。全面深化預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度管理，完善結(jié)余資金清理機(jī)制，確保資金盡快發(fā)揮效益。強(qiáng)化績效管理。推進(jìn)整體績效預(yù)算編制，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，健全部門整體績效評價(jià)結(jié)果與部門預(yù)算安排相掛鉤機(jī)制。
（三）抓重點(diǎn)辦大事，堅(jiān)定不移打造新型城鎮(zhèn)化樣板縣域。聚焦新型城鎮(zhèn)化樣板縣域建設(shè)，全力爭取地方政府債券和各類專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，盡全力做好重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障。集中財(cái)力，加快補(bǔ)齊交通基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域短板。統(tǒng)籌資源，加快推進(jìn)云和梯田創(chuàng)5A、縣城品質(zhì)提升、保護(hù)生態(tài)環(huán)境等重點(diǎn)工作，構(gòu)建全域秀美新格局。因地制宜，優(yōu)化財(cái)政政策，創(chuàng)新扶持手段，精準(zhǔn)服務(wù)“雙招雙引”，大力扶持綠色經(jīng)濟(jì)，助推木玩產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、提質(zhì)增效。積極盤活閑置存量土地和國有資產(chǎn)，確保土地收入及時(shí)足額到位。積極推廣和運(yùn)用政府與社會(huì)資本合作模式，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)基金、市場化運(yùn)作等多種方式籌集建設(shè)資金，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用。深化國資國企改革，繼續(xù)鼓勵(lì)國企發(fā)揮自身融資作用，加快推進(jìn)國有企業(yè)評級及債券發(fā)行工作。
（四）樹理念防風(fēng)險(xiǎn)，建立健全財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。防范化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于地方政府性債務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)守“三個(gè)不得立項(xiàng)”的底線，控制債務(wù)增量、消化債務(wù)存量，扎實(shí)開展隱性債務(wù)五年化解專項(xiàng)行動(dòng)。在謀劃項(xiàng)目時(shí)量力而行，嚴(yán)格落實(shí)政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)前財(cái)政承受能力和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況評估機(jī)制，做到項(xiàng)目資金有保障、償債資金有來源，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。防范化解社?；痫L(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)被征地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，扎實(shí)做好資金保障；多渠道籌集社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)金，持續(xù)做大社保風(fēng)險(xiǎn)金“蓄水池”；及時(shí)關(guān)注工傷保險(xiǎn)基金運(yùn)行情況，確保工傷待遇及時(shí)發(fā)放，切實(shí)兜牢底線。防范化解“三保”支出風(fēng)險(xiǎn)。全面落實(shí)“三?！敝С霰Ｕ县?zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和庫款調(diào)度上的優(yōu)先順序，健全“三保”預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，切實(shí)強(qiáng)化困難領(lǐng)域“三保”保障能力。
各位代表，2022年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于艱苦奮斗、勤儉節(jié)約一系列重要論述精神和落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子的要求，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議的決議和要求，堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國務(wù)院和各級黨委、政府各項(xiàng)決策部署，以高昂的志氣、高效的作風(fēng)、踏實(shí)的干勁扎實(shí)完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為打造全國山區(qū)縣域新型城鎮(zhèn)化共富樣板作出新貢獻(xiàn)！
