（浙江省）關(guān)于衢州市開化縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于開化縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)在我向大會(huì)報(bào)告開化縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹縣委十四屆九次、十次全會(huì)精神，緊緊圍繞縣十六屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，按照“?；尽⑹氐拙€、促均衡、提質(zhì)量”的理財(cái)要求，堅(jiān)持政治引領(lǐng)、主動(dòng)作為、績效為先、整體謀劃，全力應(yīng)對(duì)突如其來的疫情影響，認(rèn)真做好“六穩(wěn)”、全面落實(shí)“六保”，努力交出財(cái)政高分答卷，助力“示范窗口”建設(shè)實(shí)現(xiàn)良好開局。
（一）2020年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年收入合計(jì)647587萬元。其中：
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入102030萬元，完成預(yù)算的100.1%，比2019年增長2.6%（以下簡稱增長或下降）。主要收入項(xiàng)目情況：稅收收入83939萬元，增長5.3%，其中：增值稅（50%部分）34470萬元，增長22.9%[1]；企業(yè)所得稅（40%部分）12060萬元，下降10.8%；個(gè)人所得稅（40%部分）4655萬元，增長4.5%；契耕兩稅12283萬元，下降10.1%；其他地方七稅20369萬元，增長2.0%；環(huán)境保護(hù)稅32萬元，下降18%；其他稅收收入70萬元。非稅收入18091萬元，下降8.5%。
稅收返還收入11085萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入370374萬元，地方政府債券收入70000萬元，債券還本轉(zhuǎn)貸收入8000萬元，市區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展補(bǔ)助資金5187萬元，從政府性基金調(diào)入33000萬元，從其他資金調(diào)入9822萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金702萬元，上年結(jié)余37387萬元。
2020年支出合計(jì)647587萬元。其中：
一般公共預(yù)算支出561256萬元，完成預(yù)算的86.1%，下降14.9%。主要支出項(xiàng)目情況：一般公共服務(wù)支出65262萬元，增長18.5%；公共安全支出24181萬元，增長10.8%；教育支出64884萬元，增長3.4%；科學(xué)技術(shù)支出12052萬元，增長3.1%；文化旅游體育與傳媒支出17859萬元，增長2.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出85918萬元，增長15.3%；衛(wèi)生健康支出47094萬元，增長6.1%；節(jié)能環(huán)保支出32865萬元，下降34.3%[2]；城鄉(xiāng)社區(qū)支出46593萬元，下降65.9%[3]；農(nóng)林水支出77788萬元，下降18.7%；交通運(yùn)輸支出22564萬元，增長11.4%；自然資源海洋氣象等支出8439萬元，下降74.5%[4]。住房保障支出21401萬元，增長77.8%[5]；債務(wù)付息支出18992萬元，增長8.6%。
上解支出25852萬元，援助其他地區(qū)支出910萬元[6]，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1271萬元，債務(wù)還本支出8000萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出50298萬元。
收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金預(yù)算收入348004萬元。其中：縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入225996萬元，完成預(yù)算的66.5%，增長10.8%；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入26468萬元，其它調(diào)入資金540萬元，專項(xiàng)債券收入95000萬元。
2020年政府性基金支出合計(jì)330343萬元。其中：政府性基金預(yù)算支出297343萬元，完成預(yù)算的81.0%，增長120.6%[7]。其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出3566萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出115936萬元，農(nóng)林水支出86萬元，其他支出150096萬元，債務(wù)付息支出7470萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出101萬元，抗疫特別國債安排的支出20088萬元。政府性基金調(diào)出33000萬元。
年初結(jié)余2029萬元，當(dāng)年結(jié)余17661萬元，年末結(jié)余19690萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1139萬元，其中：縣級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1135萬元，完成預(yù)算的100.6%，下降4.0%；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入4萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1211萬元，完成預(yù)算的86.5%，下降25.9%[8]。
年初結(jié)余336萬元，當(dāng)年結(jié)余-72萬元，年末結(jié)余264萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入195924萬元，完成預(yù)算的91.9%，增長24.2%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出187033萬元，完成預(yù)算的98.0%，增長8.7%。
年初結(jié)余69320萬元，當(dāng)年結(jié)余8891萬元，年末結(jié)余78211萬元。
（二）政府負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)情況
2020年，經(jīng)省財(cái)政廳核定，縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，我縣政府債務(wù)限額885900萬元，年末實(shí)際債務(wù)余額885592萬元，控制在縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)的限額之內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
二是統(tǒng)籌謀劃、精準(zhǔn)滴灌，經(jīng)濟(jì)發(fā)展筑底企穩(wěn)。注重財(cái)稅政策與金融、投資、產(chǎn)業(yè)、區(qū)域發(fā)展政策協(xié)同，形成合力。全面實(shí)施“五減”專項(xiàng)行動(dòng)，全年累計(jì)減稅降費(fèi)6.7億元。多渠道籌措資金、高效推動(dòng)“兩直”政策落地，兌現(xiàn)工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)、疫情期間“三穩(wěn)”及紓困等政策補(bǔ)助2.9億元。聚焦產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié)和企業(yè)發(fā)展核心要素，修訂完善工業(yè)20條產(chǎn)業(yè)扶持政策。保障5.7億元推動(dòng)土地復(fù)墾整理，加大土地要素供給力度。做大做優(yōu)做強(qiáng)國資國企，縣屬四大集團(tuán)新增融資授信30.9億元、提取貸款15.1億元、為148家企業(yè)應(yīng)急周轉(zhuǎn)11億元。
三是聚焦重點(diǎn)、傾力傾情，民生改善持續(xù)發(fā)力。非重點(diǎn)非剛性支出壓減15%以上,集中財(cái)力保障民生支出43.1億元。迅速落實(shí)國開行1億元疫情防控應(yīng)急專項(xiàng)貸款資金。完善教育投融資保障體系，助推我縣實(shí)現(xiàn)教育基本現(xiàn)代化。建立健全醫(yī)共體財(cái)務(wù)體系，推進(jìn)基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)高質(zhì)量運(yùn)行。持續(xù)完善困難群眾救助政策，穩(wěn)步提高退休人員待遇。更大力度實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，國資助力村集體收入增長30.2%，農(nóng)村飲用水達(dá)標(biāo)工程基本完成。統(tǒng)籌12.7億元推進(jìn)205國道、351國道、第二水源茅崗水庫飲水工程等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
四是改革賦能、攻堅(jiān)突破，財(cái)政管理加速提效。加強(qiáng)集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系建設(shè)，構(gòu)建“1+6”全面預(yù)算績效管理體系和涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制，零基預(yù)算改革落地見效。抓實(shí)“最多跑一次”，推開政采云全流程電子化管理、財(cái)政電子票據(jù)改革，實(shí)施預(yù)算單位銀行賬戶網(wǎng)上審批、公款競(jìng)爭(zhēng)性網(wǎng)上招標(biāo)。深化國資國企改革，縣屬四大集團(tuán)重組掛牌。創(chuàng)新“兩山銀行”申貸模式，縣國資公司首獲AA主體信用評(píng)級(jí)。加強(qiáng)扶貧領(lǐng)域和鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層財(cái)政專項(xiàng)資金監(jiān)控，動(dòng)態(tài)研判債務(wù)、社保基金和“三?！鼻闆r，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2020年我縣財(cái)政運(yùn)行總體處于緊平衡狀態(tài)，但我們還要清醒認(rèn)識(shí)到，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不穩(wěn)定不確定因素增多、財(cái)政收入增速放緩與支出剛性增長、收入時(shí)序與財(cái)政預(yù)算管理績效不高、支出固化和條塊分割等現(xiàn)實(shí)問題依然存在。對(duì)此，我們必須認(rèn)清形勢(shì)、把握大勢(shì)，以更具創(chuàng)造性的張力加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
總體看，經(jīng)濟(jì)長期向好的基本面沒有改變，財(cái)政收入平穩(wěn)可持續(xù)增長的基礎(chǔ)沒有改變，但短期內(nèi)“三疊加”“三碰頭”的緊張局面也沒有改變，加上我縣財(cái)政稅源不均衡、收入基礎(chǔ)不穩(wěn)固、向上爭(zhēng)取政策空間收窄，財(cái)政收支矛盾將更加凸顯，緊平衡態(tài)勢(shì)將更加嚴(yán)峻。
（一）2021年財(cái)政預(yù)算工作的指導(dǎo)思想
根據(jù)對(duì)全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析和預(yù)測(cè)，按照縣委的總體部署，2021年財(cái)政預(yù)算工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記在考察浙江時(shí)的重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，樹立新發(fā)展格局下財(cái)政發(fā)展的新理念，以建設(shè)“示范窗口”為戰(zhàn)略引領(lǐng)，聚焦踐行“生態(tài)立縣、產(chǎn)業(yè)興縣、創(chuàng)新強(qiáng)縣”發(fā)展戰(zhàn)略，緊扣打造“一城五地”總目標(biāo)，突出“三個(gè)爭(zhēng)先”，按照積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，建立健全“過緊日子”長效機(jī)制，緊盯改革智治和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范，集中財(cái)力辦大事，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（二）2021年預(yù)算草案
按照上述指導(dǎo)思想和2021年全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，編制2021年財(cái)政預(yù)算草案如下：
1.一般公共預(yù)算草案
2021年收入預(yù)期合計(jì)656969萬元。其中：
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入110200萬元，增長8%。主要收入項(xiàng)目情況：稅收收入88190萬元，增長5.1%，其中：增值稅（50%部分）34900萬元，增長1.3%；企業(yè)所得稅（40%部分）10000萬元，下降17.1%；個(gè)人所得稅（40%部分）4400萬元，下降5.5%；契耕兩稅11950萬元，下降2.7%；其他地方七稅26902萬元，增長32.1%[1]；環(huán)境保護(hù)稅38萬元，增長18.8%。非稅收入22010萬元，增長21.7[1]%。
稅收返還收入11085萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入330153萬元，市區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展補(bǔ)助資金5187萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1271萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入148775萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)50298萬元。
2021年支出預(yù)期合計(jì)656969萬元。其中：
一般公共預(yù)算支出562297萬元，增長0.2%。主要支出項(xiàng)目預(yù)算情況：一般公共服務(wù)支出65336萬元，增長2.3%；公共安全支出27841萬元，增長15.1%[1]；教育支出61552萬元，下降5.1%[1]；科學(xué)技術(shù)支出13871萬元，增長15.1%；文化旅游體育與傳媒支出17905萬元，增長0.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出95635萬元，增長9.6%；衛(wèi)生健康支出49243萬元，增長4.6%；節(jié)能環(huán)保支出10072萬元，下降69.4%[1]；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12481萬元，下降73.2%[1]；農(nóng)林水支出83571萬元，增長7.4%；交通運(yùn)輸支出31712萬元，增長40.5%[1]；自然資源海洋氣象等支出33731萬元，增長299.7%[1]；住房保障支出23394萬元，增長9.3%；債務(wù)付息支出20736萬元，增長9.2%。
上解支出25852萬元，安排預(yù)備費(fèi)5000萬元，援助其他地區(qū)支出910萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出62910萬元。
收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算草案
2021年政府性基金預(yù)算收入預(yù)期383560萬元。其中：縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入358922萬元，增長58.8%[1]；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入4948萬元；年初結(jié)余19690萬元。
2021年政府性基金預(yù)算支出預(yù)期383560萬元。其中：2021年政府性基金預(yù)算支出234785萬元，下降21.0%[1]。政府性基金調(diào)出148775萬元。
收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期1113萬元，下降1.9%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)期1335萬元，增長10.2%。
年初結(jié)余264萬元，當(dāng)年結(jié)余-222萬元，年末結(jié)余42萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期125216萬元，下降36.1%[1]；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)期112585萬元，下降39.8%。
年初結(jié)余75118萬元，當(dāng)年結(jié)余12631萬元，年末結(jié)余87749萬元。
三、2021年財(cái)政預(yù)算主要工作
2021年是“十四五”開局之年，是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的開局之年。我們將緊緊圍繞縣委決策部署，牢固樹立“財(cái)為政服務(wù)” 理念, 以系統(tǒng)觀念系統(tǒng)方法謀劃推進(jìn)財(cái)政工作，聚力推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量、跨越式發(fā)展。
（一）突出“創(chuàng)新改革”，推進(jìn)發(fā)展科學(xué)化現(xiàn)代化。著力保障首位戰(zhàn)略部署，加大財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)投入，強(qiáng)化企業(yè)創(chuàng)新主體地位。聚焦我縣創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)和人才要素集聚，不斷研究創(chuàng)新財(cái)政支持政策和方式。按照“系統(tǒng)構(gòu)建、重點(diǎn)突破、精準(zhǔn)施策、整體智治”理念，深化財(cái)政體制機(jī)制改革。深化零基預(yù)算改革，建立健全支出預(yù)算定額體系。深化預(yù)算績效管理改革，重點(diǎn)實(shí)施項(xiàng)目政策分類和部門整體預(yù)算績效管理。深化財(cái)政數(shù)字化改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。深化國企改革三年行動(dòng)，基本完成部門所屬國有企業(yè)市場(chǎng)化，全面推進(jìn)經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管。
（二）突出“積極有為”，提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力生命力。聚力實(shí)體經(jīng)濟(jì)，持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，推動(dòng)政策紅利直達(dá)市場(chǎng)主體。優(yōu)化加快產(chǎn)業(yè)政策兌現(xiàn)，支持產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)化升級(jí)。用足用好政府產(chǎn)業(yè)基金，推動(dòng)“投貸保擔(dān)”協(xié)同創(chuàng)新，撬動(dòng)戰(zhàn)略新興和未來產(chǎn)業(yè)發(fā)展。修訂完善公款競(jìng)爭(zhēng)性存放管理制度，引導(dǎo)金融支持實(shí)體和數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展。聚焦國企主責(zé)主業(yè)，健全市場(chǎng)化經(jīng)營機(jī)制，發(fā)行公司債助力重點(diǎn)新基建投資，發(fā)揮國企在縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中“四梁八柱”作用。打好財(cái)政政策組合拳，助推招商引資和產(chǎn)業(yè)培育，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)主體在雙循環(huán)中搶占先機(jī)。
（三）突出“系統(tǒng)統(tǒng)籌”，提高資金集中度績效度。穩(wěn)住收支大盤子，合理把握組織收入節(jié)奏和力度，有序控制支出規(guī)模。實(shí)施全方位收入統(tǒng)籌，扎實(shí)推進(jìn)稅源工程，激活收入增長內(nèi)生動(dòng)力。吃深研透政策，把握政策窗口期，全力向上爭(zhēng)政策爭(zhēng)項(xiàng)目爭(zhēng)資金。推動(dòng)資源資產(chǎn)資金管理一體化，積極盤活存量，有序推進(jìn)土地礦山資源綜合整治利用。實(shí)施全口徑支出統(tǒng)籌，建立健全項(xiàng)目全生命周期管理。牢固樹立鐵心過緊日子思想，從緊從實(shí)編制部門預(yù)算，一般性支出預(yù)算壓減50%以上，筑牢“三?！敝С龌A(chǔ)。嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)。著力保障開化水庫、錢江源通用機(jī)場(chǎng)等重大項(xiàng)目建設(shè)。
（四）突出“利民富民”，增強(qiáng)群眾幸福感獲得感。推動(dòng)共同富裕，統(tǒng)籌財(cái)力支持民生事業(yè)發(fā)展和提升居民收入富民行動(dòng)的實(shí)施。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，深入實(shí)施援企穩(wěn)崗政策，支持開展職業(yè)技能提升行動(dòng)。推進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，加快重大優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)教育項(xiàng)目建設(shè)。支持醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展，加強(qiáng)疫情防控保障，推進(jìn)縣域醫(yī)共體和城市醫(yī)聯(lián)體建設(shè)。穩(wěn)步提高社保水平，加強(qiáng)基金收支余管理，支持養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)文化產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)六大行動(dòng)，發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)。支持污染防治和生態(tài)文明建設(shè)，助力鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，建立健全精準(zhǔn)高效、閉環(huán)管理的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。
各位代表，藍(lán)圖已經(jīng)繪就，奮進(jìn)正當(dāng)其時(shí)。2021年，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)決貫徹縣十六屆人大五次會(huì)議決議和要求，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以“時(shí)不我待、只爭(zhēng)朝夕”的拼勁，以“百舸爭(zhēng)流、奮楫者先”的闖勁，堅(jiān)定信心、勇于創(chuàng)新、銳意進(jìn)取，為加快建成社會(huì)主義現(xiàn)代化國家公園城市而努力奮斗！
