（浙江?。╆P(guān)于衢州市江山市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案
江山市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在疫情持續(xù)沖擊下，面對“需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力”中嚴峻復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，我市財政部門在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和社會各界的大力支持下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和社會經(jīng)濟發(fā)展，全力以赴加強財政收支管理，推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的穩(wěn)步提升和量的合理增長，為加快打造“一地三區(qū)”，建設(shè)江山大花園，爭創(chuàng)社會主義現(xiàn)代化先行縣提供了堅實的財力保障。
（一）圓滿完成全年財政預(yù)算任務(wù)
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年，財政總收入完成42.60億元，比上年增長21.9%。一般公共預(yù)算本級收入完成25.63億元，比上年增長20.3%。其中：稅收收入完成22.77億元，增長18.5%。加上預(yù)計的轉(zhuǎn)移性收入66.11億元，全年收入合計91.74億元。
2021年一般公共預(yù)算本級支出82.76億元，上解支出7.02億元，債務(wù)還本支出0.09億元，援助其他地區(qū)支出0.08億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.22億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1.57億元，全年支出合計91.74億元。
收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年政府性基金預(yù)算本級收入完成75.09億元，比上年增長56%。加上預(yù)計的轉(zhuǎn)移性收入24.96億元，全年收入合計100.05億元。
2021年政府性基金預(yù)算本級支出完成74.23億元，比上年增長22.9%，地方政府專項債務(wù)還本支出0.55億元，調(diào)出資金14.3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年10.97億元，全年支出合計100.05億元。
收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成538萬元，比上年增長363.8%，加上上級轉(zhuǎn)移支付補助收入7萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入177萬元，全年收入合計722萬元。
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算本級支出完成93萬元，比上年增長29.2%，調(diào)出資金625萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4萬元，全年支出合計722萬元。
收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年社會保險基金收入22.09億元，比上年增長18.9%。
2021年社會保險基金支出18.17億元，比上年增長11.3%。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余3.92億元，加上年初結(jié)余12.8億元，年末累計結(jié)余16.72億元。
（二）落實市人大預(yù)算決議有關(guān)情況
按照市十六屆人大五次會議的有關(guān)決議，以及市人大財政預(yù)算審查委員會意見，市財政部門積極完善體制機制，扎實推進各項財政工作。
1.全力以赴，組織財政收入。
緊緊圍繞組織收入中心任務(wù)，合理把握收入的總量、結(jié)構(gòu)和進度，確保收入平穩(wěn)增長。一是強化收入組織管理。面對新冠肺炎疫情、“減稅降費”和非稅收入征管方式調(diào)整等多種因素疊加影響，加強與稅務(wù)、資源和規(guī)劃等部門聯(lián)系協(xié)商，強化收入預(yù)測分析，努力實現(xiàn)財政收入“量質(zhì)并舉”。2021年，全市一般公共預(yù)算收入完成25.63億元，增長20.3%，較衢州平均水平高4個百分點，其中地方稅收完成22.77億元，增長18.5%，占一般公共預(yù)算收入的88.8%，為衢州6縣（市、區(qū)）最高。二是積極向上爭取資金。完善債券項目儲備工作機制，加強與發(fā)改、住建等部門的溝通協(xié)作，強化政策研究、細謀建設(shè)項目，積極向上對接、竭力爭取地方政府債券限額，有力促進地方經(jīng)濟社會發(fā)展，全年共新增地方政府債券22.9億元，爭取金額為衢州各縣（市、區(qū)）第一。不斷增強跑項爭資的責(zé)任感和使命感，搶抓機遇，多措并舉，全年累計爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金35.27億元。三是認真組織非稅收入。積極保障江山市土地整治“1358”項目建設(shè)，年內(nèi)入庫土地整理折抵指標有償調(diào)劑收入11.32億元。做好重點項目廢棄石料處置工作，全年共處置砂石24宗，成交價1660萬元。加強國有土地使用權(quán)出讓收入、礦產(chǎn)資源專項收入、排污權(quán)出讓收入等國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入的征收管理。全年共收繳政府非稅收入77.96億元，增收27.71億元，增長55.1%，其中一般公共預(yù)算非稅收入2.86億元，增收0.76億元，增長36.5%。
2.積極有為，服務(wù)企業(yè)發(fā)展。
嚴格執(zhí)行中央、省和市委市政府減負政策，“把該降的費降到位”，通過財政收入的“減法”換取企業(yè)效益的“加法”，切實為實體經(jīng)濟減輕負擔(dān)。一是落實清費減負政策。積極落實階段性降低失業(yè)保險費率政策，減免失業(yè)保險費3413萬元。加強非稅收入目錄清單管理，常態(tài)化更新行政事業(yè)性收費清單、政府性基金收費清單和涉企收費清單，主動接受社會監(jiān)督，確保收費政策公開透明。全年減免非稅收入7809萬元。加強兩直資金動態(tài)監(jiān)管，確保資金直達基層，惠企利民。二是落實各項惠企政策。加快政策兌現(xiàn)速度，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，助推我市經(jīng)濟增長，共兌現(xiàn)涉企財政補助獎勵資金3.13億元。牽頭制定《江山市調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅差別化減免政策促進土地集約節(jié)約利用工作實施方案》，推動我市經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級，促進土地集約利用。安排“人才強市”戰(zhàn)略專項資金2500萬元，深化新時代人才強市戰(zhàn)略。三是優(yōu)化金融服務(wù)體系。推進搭橋資金使用，2021年共辦理搭橋資金206筆，幫助企業(yè)轉(zhuǎn)貸17.05億元，為企業(yè)節(jié)省成本約478萬元，切實解決企業(yè)“融資難”“融資貴”問題。出資1億元成立江山市政策性融資擔(dān)保有限公司，開展實體化運作，年末實現(xiàn)在保余額4.57億元。做好省財政支持民營和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點工作，共兌現(xiàn)補助資金909萬元。打好招商引資突破戰(zhàn)，通過產(chǎn)業(yè)基金直接投資3000萬元，成功招引堅膜科技碳化硅項目落地江山。
3.精準發(fā)力，保障中心工作。
按照“有保有壓、收支平衡、全面績效”原則，繼續(xù)落實政府過“緊日子”，大力壓減非剛性、非重點項目支出，重點保障黨委政府中心工作。一是全力保障疫情防控工作。全年累計投入新冠肺炎疫情防控經(jīng)費1.26億元，專項用于疫情防控醫(yī)療救治、物資采購、衛(wèi)生防疫等支出，確?？挂呦嚓P(guān)支出及時、足額到位。全面推進健康江山建設(shè)，共計投入醫(yī)改專項資金1.69億元推進縣域醫(yī)共體建設(shè)；撥付專項資金3350萬元推進峽口衛(wèi)生院遷建工程實施；落實財政資金4600萬元助力人民醫(yī)院“三乙”創(chuàng)建；投入資金650萬元啟動實施村級醫(yī)療機構(gòu)提升改造工程。二是積極保障重點項目建設(shè)。爭取新增政府債券資金22.9億元，主要用于路網(wǎng)及雨污管網(wǎng)建設(shè)、公路道路、工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和老舊小區(qū)綜合改造提升等。加強重大項目前期經(jīng)費保障，全年共撥付資金4216萬元。安排3800萬元推動未來社區(qū)建設(shè)。不斷提升項目評審質(zhì)效，建立完善項目評審限時辦結(jié)、結(jié)算備案抽查、協(xié)審自審相結(jié)合等工作機制，集中審核力量向大項目、重點項目傾斜，共完成項目評審318個，審核金額107.37億元，核減11.02億元。三是有力保障重點改革和創(chuàng)建工作。推進數(shù)字化改革工作，共安排市大數(shù)據(jù)中心、殘聯(lián)、發(fā)改局等部門單位“數(shù)字化改革”經(jīng)費約1.45億元，用于“縣鄉(xiāng)一體、條抓塊統(tǒng)”基層治理現(xiàn)代化應(yīng)用、城市大腦等數(shù)字化項目建設(shè)。積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活統(tǒng)籌各級各類資金7億元支持全國文明城市創(chuàng)建，完善城市基礎(chǔ)設(shè)施，進一步優(yōu)化城市環(huán)境品質(zhì)。
4.以民為本，促進共同富裕。
兜牢“三?！钡拙€，加強教育、衛(wèi)生、就業(yè)、社保等民生支出保障，確保新增財力三分之二以上用于民生支出。一是做好教育經(jīng)費保障。進一步完善教育經(jīng)費保障機制，推動教育事業(yè)發(fā)展，全年累計支出教育經(jīng)費12.87億元。安排1.2億元用于公辦學(xué)校及義務(wù)教育保障工作，有效改善我市整體辦學(xué)條件。支持民辦教育擴大教育資源供給，投入6910萬元用于普惠性幼兒園建設(shè)和獎補，安排1075萬元用于民辦小學(xué)至高中公用經(jīng)費及教育券補助。新增投入3484萬元，提高2020學(xué)年教師教育教學(xué)質(zhì)量獎和班主任補貼標準，切實提高教師待遇。二是提升社會保障水平。加強社?；鸸芾?，推進“1+8+X”大救助體系建設(shè)。全年累計撥付2.39億元用于低保、特困、醫(yī)療救助等社會救助；撥付4.86億元落實企業(yè)養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌責(zé)任分擔(dān)機制；提高土地出讓金收入計提社保風(fēng)險金比例，籌措社保風(fēng)險金7.1億元；撥付6000萬元用于被征地農(nóng)民過渡期專項補助等待遇資金發(fā)放；投入專項資金3755萬元推進養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)；安排7527萬元落實軍人群體權(quán)益保障。實現(xiàn)企業(yè)人員養(yǎng)老金待遇十七連漲，惠及人員50861人。全面開展道交救助基金搶救費用墊付省級試點改革，全年累計墊付123人次、543萬元。三是促進“三農(nóng)”事業(yè)發(fā)展。實施幸福鄉(xiāng)村建設(shè)提升工程，安排1.5億元用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。支持優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)做大做強，統(tǒng)籌整合財政資金1.28億元，支持華欣湖羊、食用菌產(chǎn)業(yè)園等農(nóng)旅融合項目建設(shè)。撥付一事一議財政獎補資金4260萬元，支持村級公益事業(yè)項目61個。撥付資金1450萬元支持壯大集體經(jīng)濟村和紅色美麗村莊建設(shè)。調(diào)整“一肩挑”后村主職干部基本報酬政策、退位村主職養(yǎng)老補助和社區(qū)經(jīng)費政策，撥付6032萬元提高基層經(jīng)費保障水平。四是支持平安江山建設(shè)。投入資金1.1億元，用于平安建設(shè)、綜合治理、維護穩(wěn)定等工作，為“平安江山”貢獻財政力量。其中，安排1600萬元繼續(xù)推進“智慧警務(wù)”工程建設(shè)；安排1401萬元繼續(xù)實施“雪亮工程”，有效提升城鄉(xiāng)治安防控能力和公共安全水平；安排食品藥品安全生產(chǎn)監(jiān)管經(jīng)費168萬元推進公共檢驗檢測能力建設(shè)。堅持“從優(yōu)待警”，加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和人員經(jīng)費保障力度，專項資金規(guī)模不斷提高。撥付8.22億元支持交通運輸事業(yè)發(fā)展。
5.整體智治，推進財政改革。
積極落實上級財政部門及市委、市政府部署，創(chuàng)新體制機制，壓實推進措施，推動各項改革任務(wù)落到實處。一是開展財政數(shù)字化改革。成功爭列全省第三批預(yù)算一體化改革試點范圍，做好新系統(tǒng)全省集中搭建的基礎(chǔ)性支撐工作，推進我市財政大腦數(shù)字化改革個性應(yīng)用建設(shè)。實現(xiàn)預(yù)算單位國庫集中支付電子化改革全覆蓋。全面推進和落實“鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財政服務(wù)平臺+一卡通”建設(shè)，已發(fā)放補助72.51萬人次，涉及金額4.61億元。繼續(xù)深化政府非稅收入收繳電子化改革，全年通過統(tǒng)一公共支付平臺發(fā)生收繳業(yè)務(wù)55.62萬筆，執(zhí)收金額61.43億元。二是加強財政監(jiān)督管理。實現(xiàn)68個主管部門（單位）、19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道財政監(jiān)督檢查全覆蓋，重點開展中央及省級財政轉(zhuǎn)移支付資金使用管理情況的自查自糾。完善預(yù)算績效管理體系，切實增強部門績效意識，實現(xiàn)2021年績效目標管理、績效監(jiān)控、績效自評部門和項目資金全覆蓋。全面開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理“強基固本”年活動，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)決算公開、財政資金監(jiān)管、內(nèi)控建設(shè)等方面開展監(jiān)督檢查。擴大國庫集中支付和授權(quán)支付范圍。推進公款競爭性存放，完成財政資金公款競爭性存放40.2億元，積極開展預(yù)算單位公款存放管理檢查。三是規(guī)范國有資產(chǎn)管理。不斷加強國資管理基礎(chǔ)工作，強化國資監(jiān)管力度，促進國有資產(chǎn)保值增值。組織相關(guān)部門對2020年度全市各類國有資產(chǎn)管理情況開展綜合分析，向市人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況。審定并督促41家國有獨資企業(yè)上繳2020年度應(yīng)交利潤538萬元。加大國有資產(chǎn)統(tǒng)籌管理力度，推進國企注資工作進程，梳理出行政事業(yè)單位資產(chǎn)注資清單共343宗，評估價值約31.87億元。
在肯定成績的同時，我們也清醒地看到，財政運行管理中還存在一些突出的困難：一是疫情不確定性疊加經(jīng)濟下行壓力，財政收入可持續(xù)增長的基礎(chǔ)還不穩(wěn)固，新征程下要干的大事要事新事多，收支平衡難度加大；二是上下一體、高效協(xié)同的財政管理機制有待完善，基層財政和行政事業(yè)單位財務(wù)會計隊伍建設(shè)還存在薄弱環(huán)節(jié)；三是全過程預(yù)算績效管理仍需持續(xù)推進，部分項目前期工作不充分，資金存在長期閑置情況，使用效益不高。對此，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。
二、2022年財政預(yù)算草案情況
（一）2022年財政預(yù)算草案
1.2022年財政預(yù)算工作指導(dǎo)思想。
根據(jù)市委對2022年經(jīng)濟工作的總體部署，今年我市財政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會、中央經(jīng)濟工作會議精神，全面落實全國財政工作會議、省委十四屆十次全會、省委經(jīng)濟工作會議和江山市第十五次黨代會部署，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進，聚焦“忠實踐行‘八八戰(zhàn)略’，奮力打造‘重要窗口’”主題主線，突出“工業(yè)強市、項目為王”，推動積極的財政政策提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”工作大局。優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，推動共同富裕示范區(qū)建設(shè)、數(shù)字化改革等重大工作取得突破性進展、標志性成果。堅持黨政機關(guān)過緊日子，厲行勤儉節(jié)約，進一步深化財稅體制改革。嚴肅財經(jīng)紀律，防范化解地方政府債務(wù)等財政風(fēng)險，把忠誠擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”體現(xiàn)到財政事業(yè)發(fā)展實際成效中，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開，為實現(xiàn)我市“衢州當(dāng)龍頭、全省爭上游，奮力爭當(dāng)跨越式高質(zhì)量發(fā)展共同富裕排頭兵”而不懈奮斗。
2.2022年一般公共預(yù)算草案。
2022年一般公共預(yù)算本級收入28.45億元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長11%，加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)期62.75億元，2022年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期合計91.2億元。
2022年一般公共預(yù)算本級支出80.65億元，剔除新增地方政府債務(wù)因素，比2021年執(zhí)行數(shù)增長1.7%，安排預(yù)備費0.83億元，加上上解支出7.61億元，援助其他地區(qū)支出0.09億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.1億元，地方政府一般債務(wù)還本支出0.48億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1.44億元，2022年全市一般公共預(yù)算支出預(yù)期合計91.2億元。
收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
3.2022年政府性基金預(yù)算草案。
2022年全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期61.13億元，加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)期18.54億元，2022年全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期合計79.67億元。
2022年全市政府性基金預(yù)算支出48億元，地方政府專項債務(wù)還本支出2.9億元，加上轉(zhuǎn)移性支出28.77億元，2022年全市政府性基金預(yù)算支出合計79.67億元。
收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
4.2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。
2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期600萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)4萬元，轉(zhuǎn)移支付收入13萬元，全年收入預(yù)期合計617萬元。
2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出89萬元，調(diào)出資金528萬元，全年支出合計617萬元。
收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
5.2022年社?；痤A(yù)算草案。
2022年社?；痤A(yù)算收入預(yù)期22.59億元。
2022年社?；痤A(yù)算支出預(yù)期19.63億元。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余2.96億元，加上上年結(jié)余16.72億元，年末全市社?；饾L存結(jié)余預(yù)期19.68億元。
（二）2022年財政預(yù)算工作任務(wù)
2022年是實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，也是江山實現(xiàn)跨越趕超的關(guān)鍵之年，做好今年的財政工作意義重大。市財政部門將按照市委、市政府的決策部署，對標新發(fā)展目標任務(wù)，堅定發(fā)展信心、扎實做好各項工作，確保完成全年收支任務(wù)。
1.堅持穩(wěn)中求進，繼續(xù)實施積極財政政策。
牢固樹立稅源意識，著力培育涵養(yǎng)更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源。提升積極財政政策效能，更加注重精準、可持續(xù)。保證財政支出強度，加快支出進度。落實新的減稅降費政策，強化對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)、風(fēng)險化解等的支持力度，適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資。堅持黨政機關(guān)過緊日子，嚴肅財經(jīng)紀律。實施好擴大內(nèi)需戰(zhàn)略，增強發(fā)展內(nèi)生動力。做好工業(yè)強市財政要素保障，促進我市工業(yè)經(jīng)濟做大做強。進一步修訂涉企扶持政策兌現(xiàn)流程，加快政策兌現(xiàn)速度，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。扎實開展專項債券項目儲備行動，積極向上爭取，確保符合條件的專項債券項目都有專項債券資金使用。
2.兜牢民生底線，健全基本公共服務(wù)制度。
正確認識和把握實現(xiàn)共同富裕的戰(zhàn)略目標和實踐途徑。統(tǒng)籌推進經(jīng)濟發(fā)展和民生保障，提高經(jīng)濟增長的就業(yè)帶動力，健全靈活就業(yè)勞動用工和社會保障政策。推動新的生育政策落地見效，積極應(yīng)對人口老齡化。堅持盡力而為、量力而行，在教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、住房等人民群眾最關(guān)心的領(lǐng)域精準提供基本公共服務(wù)。強化落實企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌后的地方政府職責(zé)，建立健全多渠道社保風(fēng)險準備金籌措機制。加強“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，切實兜牢“三?！钡拙€。繼續(xù)做好疫苗接種、疫情防控等資金保障工作。全面推進城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、美麗城鎮(zhèn)建設(shè)和未來社區(qū)建設(shè)，提升群眾幸福感。集中財力接續(xù)推進鄉(xiāng)村振興、社會事業(yè)和社會治理等方面重點項目建設(shè)，支持鞏固三大攻堅戰(zhàn)成果。
3.圍繞創(chuàng)新發(fā)展，深化財政管理體制改革。
加快預(yù)算管理“數(shù)字化轉(zhuǎn)型”，以信息化手段規(guī)范預(yù)算管理工作流程，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標準，推動數(shù)據(jù)共享，動態(tài)反映預(yù)算安排和執(zhí)行情況。按照“系統(tǒng)構(gòu)建、重點突破、精準施策、整體智治”的理念，深化績效與預(yù)算一體化閉環(huán)管理。健全“大三農(nóng)、大文旅、大科創(chuàng)、大商貿(mào)”四大專項資金政策體系，開展資金競爭性分配，提高使用效益。加強財政資源統(tǒng)籌，加大結(jié)余資金收回和結(jié)轉(zhuǎn)資金消化力度。修訂和完善部門預(yù)算管理辦法和支出標準。改革完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本支出保障率。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)控制度建設(shè)，全面推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算管理一體化改革。優(yōu)化重大項目評審機制。深化政采云數(shù)據(jù)應(yīng)用。推進行政事業(yè)單位低效無效資產(chǎn)處置。開展“財會建設(shè)年”活動，健全行政事業(yè)單位財會管理機制。
關(guān)于江山市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算的數(shù)據(jù)解讀
一、2021年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全市一般公共預(yù)算收入25.63億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.97%，比上年增長（以下簡稱“增長”）20.3%。加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計66.11億元（上年結(jié)轉(zhuǎn)1.77億元，中央稅收返還收入1.92億元，中央及省級轉(zhuǎn)移支付資金收入32.25億元，衢州市區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展專項激勵資金0.56億元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入6.5億元，調(diào)入資金22.72億元，動支預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.39億元），全年收入合計91.74億元。
2021年全市一般公共預(yù)算支出82.76億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，增長14.7%。加上地方政府一般債務(wù)還本支出0.09億元，轉(zhuǎn)移性支出預(yù)計8.89億元（預(yù)計上解上級支出7.02億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.22億元，援助其他地區(qū)支出0.08億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1.57億元），全年支出合計91.74億元。
收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
收支執(zhí)行具體情況如下：
1.主要收入項目完成情況。增值稅（50%部分）9.42億元，增長38.7%，主要是稅收延期入庫影響；企業(yè)所得稅（40%部分）4.19億元，增長16.2%；個人所得稅（40%部分）0.8億元，下降9.5%；非稅收入2.86億元，增長36.5%。
2.全市重點支出執(zhí)行情況。農(nóng)林水支出12.26億元，完成調(diào)整預(yù)算（下同）的113.9%，比上年決算數(shù)（下同）增長17.6%；教育支出10.43億元，完成98.1%，增長1.8%；科學(xué)技術(shù)支出3.08億元，完成99.8%，增長15.1%；文化旅游體育與傳媒支出1.89億元，完成115.4%，下降22.5%；社會保障和就業(yè)支出14.55億元，完成94%，增長33.8%；衛(wèi)生健康支出8.88億元，完成103.9%，增長15.4%。
二、2021年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全市政府性基金收入75.09億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.6%，比上年決算數(shù)（下同）增長56%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入增收。加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計24.96億元（上年結(jié)轉(zhuǎn)7.51億元，省轉(zhuǎn)移支付收入0.55億元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入16.9億元），全年收入合計100.05億元。
2021年全市政府性基金支出74.23億元，完成調(diào)整預(yù)算的92.5%，增長22.9%。加上地方政府專項債務(wù)還本支出0.55億元，轉(zhuǎn)移性支出預(yù)計25.27億元（調(diào)出資金14.3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年10.97億元），全年支出合計100.05億元。
收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
三、2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入538萬元，完成年初預(yù)算的89.7%，比上年決算數(shù)（下同）增長363.8%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)177萬元，轉(zhuǎn)移支付收入7萬元，全年收入合計722萬元。
2021年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出93萬元，完成年初預(yù)算的88.6%，增長29.2%。加上轉(zhuǎn)移性支出629萬元（調(diào)出資金625萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4萬元），全年支出合計722萬元。
收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
四、2021年社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年社會保險基金收入22.09億元，比上年增長18.9%。
2021年社會保險基金支出18.17億元，比上年增長11.3%。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余3.92億元，加上年初結(jié)余12.8億元，年末累計結(jié)余16.72億元。
五、2022年一般公共預(yù)算草案
2022年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期28.45億元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長11%。主要科目收入情況：增值稅（50%部分）10億元，增長6.1%；企業(yè)所得稅（40%部分）5億元，增長19.3%；個人所得稅（40%部分）1.8億元，增長21.5%；城市維護建設(shè)稅1.32億元，增長12.8%；契稅2.52億元，下降22.6%；非稅收入3.54億元，增長23.9%。加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)期62.75億元（上級稅收返還收入1.92億元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助25.25億元，專項轉(zhuǎn)移支付補助8.55億元，調(diào)入資金22.06億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.4億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1.57億元），2022年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期合計91.2億元。
2022年全市一般公共預(yù)算支出80.65億元，剔除新增地方政府債務(wù)因素，比2021年執(zhí)行數(shù)增長1.7%。主要科目支出情況：農(nóng)林水支出10.41億元，下降15.1%；教育支出10.46億元，增長0.3%；科學(xué)技術(shù)支出3.64億元，增長18.2%；文化旅游體育與傳媒支出1.71億元，下降9.9%；社會保障和就業(yè)支出15.49億元，增長6.4%；衛(wèi)生健康支出9.07億元，增長2.1%；節(jié)能環(huán)保支出0.42億元，下降51.22%。按照《預(yù)算法》規(guī)定，設(shè)置預(yù)備費0.83億元，為本級預(yù)算支出的1.03%，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)計的開支。加上地方政府一般債務(wù)還本支出0.48億元，上解支出7.61億元，援助其他地區(qū)支出0.09億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.1億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1.44億元，2022年全市一般公共預(yù)算支出合計91.2億元。
收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
六、2022年政府性基金預(yù)算草案
2022年全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期61.13億元，比2021年執(zhí)行數(shù)下降18.6%，主要是預(yù)期國有土地使用權(quán)出讓收入下降。加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)期18.54億元（上級基金轉(zhuǎn)移支付收入0.64億元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.93億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10.97億元），2022年全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期合計79.67億元。
2022年全市政府性基金預(yù)算支出48億元，下降35.3%。加上地方政府專項債務(wù)還本支出2.9億元，轉(zhuǎn)移性支出28.77億元（調(diào)出資金18億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年10.77億元），2022年全市政府性基金預(yù)算支出合計79.67億元。
收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
七、2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算當(dāng)年收入600萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入13萬元，收入合計617萬元。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算當(dāng)年支出89萬元（本級財力安排的支出72萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入安排的支出17萬元），調(diào)出資金528萬元，支出合計617萬元。
收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
八、2022年社?；痤A(yù)算草案
2022年社保基金預(yù)算收入預(yù)期22.59億元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長2.3%。
2022年社?；痤A(yù)算支出預(yù)期19.63億元，比2021年執(zhí)行數(shù)增長8%。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余2.96億元，加上上年結(jié)余16.72億元，年末全市社保基金滾存結(jié)余預(yù)期19.68億元。
以上有關(guān)2021年財政預(yù)算執(zhí)行和2022年財政預(yù)算草案的具體數(shù)據(jù)詳見附表。
