（浙江省）關(guān)于嘉興市嘉善縣大云鎮(zhèn)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
大云鎮(zhèn)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下，在縣財(cái)政局的大力支持和稅務(wù)局的密切配合下，按照“促進(jìn)發(fā)展、保障民生、科學(xué)理財(cái)、加強(qiáng)監(jiān)管”理財(cái)觀念，積極開(kāi)辟財(cái)政稅源，大力增收節(jié)支，深入推進(jìn)財(cái)政改革，切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的較好發(fā)展。現(xiàn)將2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下：
（一）2020年財(cái)政收入執(zhí)行情況
2020年公共財(cái)政預(yù)算總收入完成37208.92萬(wàn)元（含免抵調(diào)），比上年同期38716.14萬(wàn)元下降3.89%，完成調(diào)整預(yù)算3.7億元的100.56%。其中一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成19867.81萬(wàn)元，比上年同期21486.87萬(wàn)元下降8.54%，完成調(diào)整預(yù)算1.98億元的100.34%。總收入中增值稅（含免抵調(diào)）：18117.18萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算18100萬(wàn)元的100.09%，比上年同期24124.85萬(wàn)元下降14.24%；消費(fèi)稅：9.32萬(wàn)元，上年同期3.58萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)160.34%，企業(yè)所得稅：7224.60萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算7200萬(wàn)元的100.34%，比上年同期6945.93萬(wàn)元增長(zhǎng)4.01%；個(gè)人所得稅：6564.04萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算6500萬(wàn)元的100.98%，比上年同期1659.50萬(wàn)元增長(zhǎng)295.54%；城建稅：1238.93萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1200萬(wàn)元的103.24%，比上年同期1481.49萬(wàn)元下降16.37%；房產(chǎn)稅：1279.92萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1260萬(wàn)元的101.58%，比上年同期691.48萬(wàn)元增長(zhǎng)85.10%；其他稅收：2026.93萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算2000萬(wàn)元的101.35%，比上年同期3404.87萬(wàn)元下降40.47%，土地使用稅：748萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算740萬(wàn)元的106.86%，比上年同期404.44萬(wàn)元增長(zhǎng)84.95%；基金預(yù)算收入26196.45萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算26196.45萬(wàn)元的100%；其他財(cái)政性資金專戶收入1000萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1000萬(wàn)元的100%。
在這里需要說(shuō)明的是：由于北區(qū)電子工業(yè)園區(qū)和康興工業(yè)園區(qū)企業(yè)的騰退，為了有一個(gè)可比性，北區(qū)電子工業(yè)園區(qū)和康興工業(yè)園區(qū)2019年度公共財(cái)政預(yù)算總收入9644.53萬(wàn)元，一般公共財(cái)政預(yù)算收入5018.48萬(wàn)元全部扣減。
根據(jù)新一輪財(cái)政體制計(jì)算，縣財(cái)政局核定大云鎮(zhèn)2020年度收入基數(shù)為19225萬(wàn)元。完成地方公共財(cái)政預(yù)算收入20680.64萬(wàn)元（含康興園區(qū)812.83萬(wàn)元），超收入1455.64萬(wàn)元，超收分成349.12萬(wàn)元。
根據(jù)財(cái)政體制的收入范圍計(jì)算，2020年度財(cái)政可用財(cái)力為40342.02萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算40296.45萬(wàn)元的100.11%，其中：財(cái)政一般預(yù)算可用財(cái)力13145.57萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算13100萬(wàn)元的100.35%。在財(cái)政全部可用財(cái)力中，縣財(cái)政核定大云鎮(zhèn)的支出基數(shù)為3296萬(wàn)元，超收分成349.12萬(wàn)元，建筑行業(yè)單列結(jié)算收入277萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入4375.85萬(wàn)元（國(guó)家級(jí)農(nóng)村綜合性改革試點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)補(bǔ)助3601.50萬(wàn)元），農(nóng)村費(fèi)改稅轉(zhuǎn)移支付收入43萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入849.85萬(wàn)元，相關(guān)單列性一般性轉(zhuǎn)移支付收入4627.50萬(wàn)元（飛地抱團(tuán)三期項(xiàng)目2140萬(wàn)元、巧克力集團(tuán)公司1450萬(wàn)元、其他補(bǔ)助700萬(wàn)元），營(yíng)改增財(cái)力結(jié)算固定上解618萬(wàn)元, 財(cái)政扶持政策兌付上解63.65萬(wàn)元，其他財(cái)政性資金專戶收入1000萬(wàn)元，上年結(jié)余8.90萬(wàn)元；基金預(yù)算收入26196.45萬(wàn)元（其中：其中土地開(kāi)發(fā)收入25633.20萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入563.25萬(wàn)元）。
（二）2020年財(cái)政支出執(zhí)行情況
大云鎮(zhèn)財(cái)政2020年度一般預(yù)算支出、基金預(yù)算支出、其他財(cái)政性資金專戶支出為27045.48萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算27198.45萬(wàn)元的99.44%，其中一般預(yù)算支出12947.03萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算13100萬(wàn)元的98.83%，基金預(yù)算支出13196.45萬(wàn)元，其他財(cái)政性資金專戶支出902萬(wàn)元。具體支出執(zhí)行情況分類如下：
1.一般預(yù)算支出：
（1）一般公共服務(wù)支出2170.32萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算2180萬(wàn)元的99.56%；
（2）教育支出129.32萬(wàn)元（包括成教經(jīng)費(fèi)），為調(diào)整預(yù)算130萬(wàn)元的99.48%；
（3）社會(huì)保障和就業(yè)支出276.38萬(wàn)元(包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老、被征地人員養(yǎng)老安置等統(tǒng)籌支出)，為調(diào)整預(yù)算280萬(wàn)元的98.71%；
（4）農(nóng)林水支出4617.54萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算4620萬(wàn)元的99.95%（國(guó)家級(jí)農(nóng)村綜合性改革試點(diǎn)項(xiàng)目支出3601.50萬(wàn)元）；
（5）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2853.19萬(wàn)元(包括綜治、法制宣傳、生活垃圾分類、保密工作、禁毒、新居所及創(chuàng)建費(fèi)用)，為調(diào)整預(yù)算2860萬(wàn)元的99.76%；
（6）節(jié)能環(huán)保支出64.86萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算65萬(wàn)元的99.78%；
（7）衛(wèi)生健康支出344.88萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算350萬(wàn)元的98.54%；
（8）科學(xué)技術(shù)支出64.86萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算70萬(wàn)元的92.66%；
（9）文化旅游體育與傳媒支出297.29萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算300萬(wàn)元的99.10%；
（10）公共安全支出359.74萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算360萬(wàn)元的99.93%；
（11）交通運(yùn)輸支出4.4萬(wàn)元；為調(diào)整預(yù)算5萬(wàn)元的88%；
（12）自然資源海洋氣象等支出193.49萬(wàn)元；為調(diào)整預(yù)算200萬(wàn)元的96.75%；
（13）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出零萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算零萬(wàn)元；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1560.76萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算1570萬(wàn)元的99.41%；
（15）其他支出10萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算10萬(wàn)元的100%；
（16）預(yù)備費(fèi)支出零萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算零萬(wàn)元。
2.基金預(yù)算支出13196.45萬(wàn)元（其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出13196.45萬(wàn)元），為調(diào)整預(yù)算13196.45萬(wàn)元的100%。
3.其他財(cái)政性資金專戶支出902萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算902萬(wàn)元的100%。
（三）政府性基金收支執(zhí)行情況
2020年度政府性基金收入26196.45萬(wàn)元，其中土地開(kāi)發(fā)收入25633.20萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金收入563.25萬(wàn)元；基金預(yù)算支出13196.45萬(wàn)元，其中土地開(kāi)發(fā)支出12633.20萬(wàn)元，國(guó)有土地收益基金支出563.25萬(wàn)元，結(jié)余13000萬(wàn)元。
（四）財(cái)政執(zhí)行情況
2020年財(cái)政總可用財(cái)力40342.02萬(wàn)元，財(cái)政總支出27045.48萬(wàn)元，結(jié)余13296.54萬(wàn)元。其中一般預(yù)算結(jié)余198.54萬(wàn)元，其他財(cái)政性資金專戶結(jié)余98萬(wàn)元，基金預(yù)算結(jié)余13000萬(wàn)元。
（五）融資計(jì)劃執(zhí)行情況
2020年融資14.98億元，為調(diào)整預(yù)算14.98億元的100%，主要用于政府實(shí)事工程、國(guó)家級(jí)農(nóng)村綜合性改革試點(diǎn)項(xiàng)目、安置房建設(shè)項(xiàng)目、五水共治、三改一拆、旅游開(kāi)發(fā)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、小城鎮(zhèn)環(huán)境綜合整治、企業(yè)騰退、農(nóng)村土地綜合整治、歸還銀行貸款和利息等方面。
二、2021年財(cái)政預(yù)算
2021年是全面實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是全面深化改革之年，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。2021年財(cái)政工作的總體要求是：認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及習(xí)近平系列重要講話精神，全面落實(shí)鎮(zhèn)黨委、政府的工作部署，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化和挑戰(zhàn)；堅(jiān)持政府過(guò)緊日子思想，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變理財(cái)觀念，堅(jiān)持依法治稅，努力培植財(cái)源，加強(qiáng)收入征管，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)的工作基調(diào)，夯實(shí)財(cái)政收入基礎(chǔ)，確保收入增長(zhǎng)質(zhì)量和效益；全面深化財(cái)稅改革，確保各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，為實(shí)現(xiàn)大云鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)又好又快協(xié)調(diào)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
2021年大云鎮(zhèn)公共財(cái)政預(yù)算總收入39100萬(wàn)元，比上年同期37208.95萬(wàn)元增收1691.05萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5%，其中一般公共財(cái)政預(yù)算收入20860萬(wàn)元，比上年同期19867.81萬(wàn)元增收932.19萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5%，其中：增值稅 (含免抵調(diào)) 23650萬(wàn)元，比上年同期18117.18萬(wàn)元增長(zhǎng)30.54%，企業(yè)所得稅7500萬(wàn)元，比上年同期7224.60萬(wàn)元增長(zhǎng)3.81%，個(gè)人所得稅2000萬(wàn)元，比上年同期6564.04萬(wàn)元下降69.53%，城建稅1300萬(wàn)元，比上年同期1238.93萬(wàn)元增長(zhǎng)4.93%，房產(chǎn)稅1500萬(wàn)元，比上年同期1279.92萬(wàn)元增長(zhǎng)17.19%，土地使用稅800萬(wàn)元,，比上年同期748萬(wàn)元增長(zhǎng)6.95%，其他稅種稅收2350萬(wàn)元，比上年同期2026.93萬(wàn)元增長(zhǎng)15.94%。
按照新一輪財(cái)政管理體制，2021年財(cái)政當(dāng)年度可用財(cái)力48992.02萬(wàn)元。其中：
1.一般預(yù)算收入9614.02萬(wàn)元，其中：
（1）按體制計(jì)算收入3500.48萬(wàn)元；
（2）基金調(diào)入一般預(yù)算收入2000萬(wàn)元；
（3）專項(xiàng)補(bǔ)助收入3915萬(wàn)元；
（4）上年結(jié)余198.54萬(wàn)元；
2.基金預(yù)算收入39000萬(wàn)元，其中：
（1）當(dāng)年度新增26000萬(wàn)元；
（2）上年結(jié)余13000萬(wàn)元；
3.其他財(cái)政性資金專戶收入378萬(wàn)元（含上年結(jié)余98萬(wàn)元）。
根據(jù)以上財(cái)政收入情況，安排當(dāng)年度財(cái)政總支出45200萬(wàn)元。其中一般預(yù)算支出8850萬(wàn)元，基金預(yù)算支出36000萬(wàn)元，其他財(cái)政性資金專戶支出350萬(wàn)元，具體預(yù)算支出分類如下：
（一）一般預(yù)算支出：
1.一般公共服務(wù)支出2159.76萬(wàn)元，同比下降0.49%；
2.教育支出174.12萬(wàn)元(包括成教經(jīng)費(fèi))，同比增長(zhǎng)34.64%；
3.科學(xué)技術(shù)支出59.07萬(wàn)元，同比下降8.93%；
4.文化旅游體育與傳媒支出374.40萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.94%；
5.社會(huì)保障和就業(yè)支出300.41萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.69%；
6.衛(wèi)生健康支出762.72萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)121.16%；
7.節(jié)能環(huán)保支出80.56萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.21%；
8.城鄉(xiāng)社區(qū)支出2893.55萬(wàn)元(包括消防、生活垃圾分類、綜治、社會(huì)治安重點(diǎn)地區(qū)整治、新居所及出租房屋安全整治、平安、保密工作、安全生產(chǎn)等經(jīng)費(fèi))，同比增長(zhǎng)1.41%（飛地抱團(tuán)三期項(xiàng)目2140萬(wàn)元）；
9.農(nóng)林水支出1302.55萬(wàn)元；同比下降71.79%；
10.公共安全支出502.96萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)39.81%；
11.交通運(yùn)輸支出4.40萬(wàn)元，與去年持平；
12.自然資源海洋氣象等支出195.50萬(wàn)元；同比增長(zhǎng)1.04%
13.其他支出10萬(wàn)元，與去年持平；
14.預(yù)備費(fèi)30萬(wàn)元。
（二）基金預(yù)算支出：城鄉(xiāng)社區(qū)支出36000萬(wàn)元。
其中大云鎮(zhèn)安置小區(qū)建設(shè)用房一期項(xiàng)目1500萬(wàn)元，大云鎮(zhèn)鄉(xiāng)村振興學(xué)院配套項(xiàng)目1800萬(wàn)元，大云鎮(zhèn)大云村等四村全域土地綜合整治與生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目5000萬(wàn)元，溶溪公園提升改造項(xiàng)目500萬(wàn)元，其余資金用于政府其他實(shí)事工程和各部門項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出。
（三）其他財(cái)政性資金專戶支出350萬(wàn)元。
（四）2021年融資預(yù)算情況
今年計(jì)劃融資15億元，主要用于旅游開(kāi)發(fā)建設(shè)、農(nóng)村土地綜合整治、小城鎮(zhèn)環(huán)境綜合整治建設(shè)、五水共治、三改一拆、低散企業(yè)騰退、國(guó)家級(jí)農(nóng)村綜合性改革項(xiàng)目、公寓房安置小區(qū)建設(shè)、中德生態(tài)產(chǎn)業(yè)園平臺(tái)建設(shè)等方面。部分用于歸還原有項(xiàng)目貸款債務(wù)。
三、圍繞實(shí)現(xiàn)2021年預(yù)算而努力
2021年財(cái)政收支預(yù)算已經(jīng)確定，當(dāng)前面臨的任務(wù)相當(dāng)繁重，要實(shí)現(xiàn)全年的財(cái)政收支預(yù)算，必須統(tǒng)一思想，真抓實(shí)干，振奮精神，扎扎實(shí)實(shí)地做好以下幾項(xiàng)工作：
1.努力抓好組織收入和支出管理
必須按照新一輪的稅收體制，積極應(yīng)對(duì)稅制改革動(dòng)態(tài)，充分發(fā)揮“稅源共治”辦公室的職能，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源分析，把好征收管理關(guān)，克服不利因素，通過(guò)各種途徑彌補(bǔ)收入缺口，要嚴(yán)肅法紀(jì)，依法辦事，把稅款應(yīng)收盡收。貫徹落實(shí)厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定，規(guī)范項(xiàng)目支出管理，嚴(yán)控一般性支出。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)行“零”增長(zhǎng)，節(jié)約資金用于生態(tài)民生支出。
2.全面推進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)和財(cái)源培植
發(fā)揮財(cái)稅杠桿作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展的品質(zhì)。健全以人均、畝均稅收為核心的企業(yè)分類管理機(jī)制，加強(qiáng)新引進(jìn)項(xiàng)目準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)行，為培育優(yōu)質(zhì)稅源奠定基礎(chǔ)。
3.促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌和民生改善
隨著經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的不斷發(fā)展，剛性支出的需求，民生支出的不斷增長(zhǎng)，財(cái)政資金的供需矛盾將更加突出，因此，一定要強(qiáng)化預(yù)算內(nèi)外資金的收支管理，按照預(yù)算和事業(yè)發(fā)展的進(jìn)度計(jì)劃用款，要保證重點(diǎn)，兼顧一般，確保財(cái)政收支平衡。
