（浙江省）關(guān)于寧波市余姚市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于余姚市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向會議報告2021年預(yù)算執(zhí)行情況
和2022年預(yù)算草案，請予審議。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在中共余姚市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，全市各級各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念、加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力做好增收節(jié)支、開源節(jié)流工作，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，實現(xiàn)“十四五”良好開局。全市預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市
2021年全市一般公共預(yù)算收入1297227萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.4%，比上年增長13.6%（加上中央級收入965815萬元，全市財政總收入2263042萬元，比上年增長22.2%）。
全市一般公共預(yù)算收入1297227萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入609581萬元（其中：上級補助收入315767萬元，上年結(jié)余收入75360萬元，調(diào)入資金65373萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金52195萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入100886萬元），一般公共預(yù)算可用資金為1906808萬元（詳見附件1）。
全市一般公共預(yù)算支出1425209萬元,完成調(diào)整預(yù)算的102.6%，比上年增長10.6%，加上轉(zhuǎn)移性支出310540萬元（其中：上解上級支出238065萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金72475萬元），債券還本支出100886萬元，年終結(jié)余70173萬元，支出合計為1906808萬元（詳見附件2）。
收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
圖表1:2021年全市一般公共預(yù)算收支平衡關(guān)系
2.市本級
2021年市本級一般公共預(yù)算支出833113萬元，完成本級預(yù)算的84.6%，重點支出執(zhí)行情況如下：教育支出84928萬元，主要用于城鄉(xiāng)義務(wù)教育、幼兒基礎(chǔ)教育建設(shè)、再就業(yè)教育等支出;科學(xué)技術(shù)支出36125萬元，主要用于企業(yè)政策扶持、科技進步等支出；文化旅游體育與傳媒支出13399萬元，主要用于旅游業(yè)扶持、城鄉(xiāng)群眾文化活動、群眾體育等支出；社會保障和就業(yè)支出191507萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險財政補貼、最低生活保障金補助、困難群眾及優(yōu)撫對象生活補貼等支出；衛(wèi)生健康支出115597萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、新冠疫情防控及疫苗接種補助等支出；節(jié)能環(huán)保支出9023萬元，主要用于生活垃圾焚燒補貼、環(huán)保執(zhí)法監(jiān)測、環(huán)保扶持政策等支出；農(nóng)林水支出58662萬元，主要用于水利建設(shè)與發(fā)展、四明山區(qū)域生態(tài)發(fā)展、農(nóng)村事業(yè)發(fā)展等支出（詳見附件3）。
圖表2：2021年市本級一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)
2021年市本級一般公共預(yù)算支出中基本支出286207萬元，完成本級預(yù)算的98.3%，按支出經(jīng)濟科目分類：機關(guān)工資福利支出137814萬元、機關(guān)商品和服務(wù)支出12688萬元、機關(guān)資本性支出262萬元、對事業(yè)單位經(jīng)常性補助124771萬元、對事業(yè)單位資本性補助601萬元、對個人和家庭的補助10071萬元（詳見附件4）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全市政府性基金預(yù)算收入1583942萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.2%，比上年增長57.5%，加上轉(zhuǎn)移性收入230713萬元（其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入2700萬元，上年結(jié)余收入159513萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入68500萬元），政府性基金可用資金為1814655萬元（詳見附件5）。
全市政府性基金預(yù)算支出1505669萬元，完成調(diào)整預(yù)算的90%，比上年增長31.2%，加上轉(zhuǎn)移性支出142722萬元（其中：上解上級支出88144萬元，調(diào)出資金54578萬元）,結(jié)轉(zhuǎn)下年154464萬元，債務(wù)還本支出11800萬元，支出合計為1814655萬元（詳見附件6）。
收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9633萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.3%，比上年下降76.1%，加上轉(zhuǎn)移性收入39萬元（其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入34萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5萬元），國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金為9672萬元（詳見附件7）。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出739萬元，完成調(diào)整預(yù)算的104.1%，比上年下降89.4%，加上轉(zhuǎn)移性支出8933萬元（調(diào)出資金），支出合計為9672萬元（詳見附件8）。
收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全市社會保險基金預(yù)算收入600696萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.4%，比上年增長17.1%，其中三項基金收入分別為：失業(yè)保險基金收入18367萬元；基本醫(yī)療保險基金收入265068萬元；工傷保險基金收入19146萬元（詳見附件9）。
全市社會保險基金預(yù)算支出515203萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%，比上年增長11.5%，其中三項基金支出分別為：失業(yè)保險基金支出16729萬元；基本醫(yī)療保險基金支出219403萬元；工傷保險基金支出16028萬元（詳見附件10）。
（五）政府債務(wù)情況
1.債務(wù)限額：2021年，我市地方政府債務(wù)限額1554000萬元,其中：一般債務(wù)限額928000萬元、專項債務(wù)限額626000萬元。
2.結(jié)構(gòu)：截至2021年底，全市地方政府債務(wù)余額為1535001萬元，其中：一般債務(wù)余額920692萬元，占60％；專項債務(wù)余額614309萬元，占40％。
3.新增：全市新增地方政府債券65000萬元(均為專項債券），用于姚江流域水環(huán)境綜合整治三年行動計劃等7個項目。
4.置換與償還：全市存量債券置換104386萬元（其中：一般債券100886萬元，專項債券3500萬元）。償還專項債券11800萬元。
（六）2021年財政主要工作
2021年，圍繞年初確定的工作目標(biāo)任務(wù)，充分發(fā)揮財政職能，加強四本預(yù)算統(tǒng)籌，兜牢“三?！钡拙€，集中財力支持經(jīng)濟社會發(fā)展重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力的資金保障。
1.多措并舉聚財力，保障能力不斷增強。加強各征收部門的聯(lián)動協(xié)作，強化收入征管，依法依規(guī)組織收入，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。進一步規(guī)范非稅收入管理，加強國有資產(chǎn)處置、出租和國有土地有償出讓等收入的征收管理，全力挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時足額入庫。積極研究、用好政策，大力爭取上級資金，全年爭取寧波市級專項資金9.64億元。加強財政資金整合盤活，全年盤活財政存量資金3.65億元,清理收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金8.7億元，切實提高資金使用效率。
2.補齊短板保民生，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，在預(yù)算安排和庫款撥付等方面予以優(yōu)先保障。嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，大力壓縮一般性支出，2021年全市“三公”經(jīng)費比上年下降3%。集中財力辦大事，加大對重大項目、民生實事等重點領(lǐng)域的保障力度，2021年全市民生支出110.19億元，比上年增長9.9%，占一般公共預(yù)算支出的77.3%。全力做好疫情防控的資金保障，全年落實防疫資金3.39億元。
3.精準(zhǔn)施策增活力，經(jīng)濟發(fā)展有力支持。完善財政扶持經(jīng)濟政策措施，切實增強政策的針對性和有效性。貫徹落實減稅降費和扶持經(jīng)濟發(fā)展的各項政策措施，2021年落實減稅降費25.77億元，撥付財政扶持企業(yè)政策資金8.43億元，重點投向企業(yè)上市、科技進步、中小微企業(yè)扶持、人才引進等方面，推動我市重大產(chǎn)業(yè)進步，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
4.規(guī)范管理提效能，理財能力切實提升。深化財政改革，做好行政事業(yè)單位財政電子票據(jù)管理改革，拓寬統(tǒng)一公共支付平臺應(yīng)用面，推進“智慧財政”建設(shè)。嚴(yán)格預(yù)算管理，強化預(yù)算剛性約束、執(zhí)行分析和動態(tài)監(jiān)控。加強政府采購管理，完善政府采購制度。加強績效管理，對6個項目開展重點績效評價。組織全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作，提出分類處置方案，修訂行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度。推動直達資金落實落地，2021年下達直達資金4.42億元，支出進度為99.2%，位居寧波各區(qū)（縣市）前列。強化債務(wù)風(fēng)險預(yù)警，推進控債化險專項行動，壓實全年化債責(zé)任目標(biāo)。加強政府投資項目管理，嚴(yán)把項目資金審核關(guān)。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理，出臺新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制。
一年來的工作取得了一定成績，但我市財政經(jīng)濟運行仍然存在著一些困難和問題：受減稅降費政策效應(yīng)持續(xù)顯現(xiàn)、房地產(chǎn)市場調(diào)控、原材料漲價、缺芯等因素影響，加上新冠肺炎疫情沖擊，財政增收乏力，而城鄉(xiāng)建設(shè)以及民生保障等方面的剛性支出增長較快，財政收支平衡壓力不斷增大；資金統(tǒng)籌力度還不夠大，政策項目碎片化的情況依舊存在，財政資金“四兩撥千斤”的作用還不夠明顯；預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和約束性不夠強，財政績效管理工作有待進一步提高。對于這些問題，我們將認(rèn)真分析，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，切實加以改進。
二、2022年預(yù)算草案
2022年是新一屆政府的開局之年，編制好2022年預(yù)算，對于做好各項財政工作、保持經(jīng)濟平穩(wěn)運行、維護社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。
（一）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2022年我市預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，全面貫徹落實黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神,按照“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實施績效管理”的改革目標(biāo)，落實好數(shù)字化改革和預(yù)算管理一體化建設(shè)等重大任務(wù)，加強財政資源統(tǒng)籌，強化預(yù)算約束和績效管理，堅持政府過緊日子，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，堅決落實重大決策部署，切實防范財政風(fēng)險，促進我市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（二）2022年一般公共預(yù)算草案
1.全市
2022年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期1394500萬元，比上年增長7.5%（加上中央級收入預(yù)期1064200萬元，全市財政總收入預(yù)期2458700萬元，比上年增長8.6%）。
按全市一般公共預(yù)算收入1394500萬元測算，加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計562645萬元（其中：預(yù)計上級補助收入228352萬元，上年結(jié)余收入70173萬元，調(diào)入資金60200萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金50000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入153920萬元），全市一般公共預(yù)算可用資金合計1957145萬元（詳見附件11）。
擬安排2022年全市一般公共預(yù)算支出1485050萬元，比上年增長4.2%，加上轉(zhuǎn)移性支出預(yù)計303175萬元（預(yù)計上解上級支出253175萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金50000萬元），債務(wù)還本支出預(yù)計153920萬元，預(yù)備費15000萬元，支出預(yù)算合計1957145萬元（詳見附件12）。
圖表3:2022年全市一般公共預(yù)算收支平衡關(guān)系
2.市本級
擬安排2022年市本級一般公共預(yù)算支出966261萬元，其中上級補助資金預(yù)計180000萬元，本級資金安排786261萬元,本級資金分項情況如下：安排公共安全支出70844萬元、教育支出64475萬元、科學(xué)技術(shù)支出57979萬元、文化旅游體育與傳媒支出16564萬元、社會保障和就業(yè)支出195173萬元、衛(wèi)生健康支出112520萬元、節(jié)能環(huán)保支出8082萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出23495萬元、農(nóng)林水支出21729萬元、其他功能科目支出215400萬元（詳見附件13）。
圖表4：2022年市本級一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)
2022年市本級一般公共預(yù)算支出中擬安排基本支出288052萬元，按支出經(jīng)濟科目分類：安排機關(guān)工資福利支出142328萬元、機關(guān)商品和服務(wù)支出14173萬元、機關(guān)資本性支出373萬元、對事業(yè)單位經(jīng)常性補助122349萬元、對事業(yè)單位資本性補助587萬元、對個人和家庭的補助8242萬元（詳見附件14）。
3.對下級轉(zhuǎn)移支付
2022年一般公共預(yù)算支出中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)）的轉(zhuǎn)移支付項目預(yù)算100828萬元（詳見附件15）。
（三）2022年政府性基金預(yù)算草案
2022年全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)期1570700萬元，比上年下降0.8%，其中土地出讓金收入預(yù)期1500000萬元，比上年增長1.7%。
按全市政府性基金預(yù)算收入1570700萬元測算，加上轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計397964萬元（其中：預(yù)計上級補助收入2500萬元，上年結(jié)余收入154464萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入241000萬元），全市政府性基金預(yù)算可用資金合計1968664萬元（詳見附件16）。
擬安排2022年全市政府性基金預(yù)算支出1704327萬元，比上年增長13.2%，加上轉(zhuǎn)移性支出預(yù)計140000萬元（其中:預(yù)計上解上級支出90000萬元，調(diào)出資金50000萬元)，年終結(jié)余9337萬元，債務(wù)還本支出預(yù)計115000萬元，支出預(yù)算合計1968664萬元（詳見附件17）。
2022年政府性基金預(yù)算支出中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)）的轉(zhuǎn)移支付項目預(yù)算3840萬元（詳見附件18）。
（四）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期9800萬元，比上年增長1.7%，加上轉(zhuǎn)移性收入21萬元（上級轉(zhuǎn)移支付收入），全市國有資本經(jīng)營預(yù)算可用資金9821萬元（詳見附件19）。
擬安排2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出721萬元，比上年下降2.4%，加上轉(zhuǎn)移性支出9100萬元（調(diào)出資金），支出預(yù)算合計9821萬元（詳見附件20）。
（五）2022年社保基金預(yù)算草案
2022年全市社會保險基金預(yù)算收入預(yù)期650365萬元，比上年增長8.3%，其中三項基金收入預(yù)期分別為：失業(yè)保險基金收入預(yù)期20920萬元、基本醫(yī)療保險基金收入預(yù)期307373萬元、工傷保險基金收入預(yù)期21510萬元（詳見附件21）。
擬安排2022年全市社會保險基金預(yù)算支出542881萬元，比上年增長5.4%，其中三項基金支出預(yù)算分別為：失業(yè)保險基金支出預(yù)算16232萬元、基本醫(yī)療保險基金支出預(yù)算237857萬元、工傷保險基金支出預(yù)算17116萬元（詳見附件22）。
（六）2022年政府債務(wù)情況
2022年，全市置換到期政府債券計劃248920萬元（一般債券153920萬元，專項債券95000萬元）。
目前，寧波市已下達新增專項債券轉(zhuǎn)貸額146000萬元。剩余政府債券額度待寧波市核定下達并分配我市政府債券后，列入相應(yīng)財政預(yù)算，并根據(jù)新增政府債務(wù)限額和新增政府債券情況，依法編制預(yù)算調(diào)整方案（詳見附件23、24）。
（七）2022年街道（開發(fā)區(qū)、中意）預(yù)算安排情況
2022年，六街道、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、中意生態(tài)園一般公共預(yù)算收入預(yù)期合計287094萬元（含上級補助收入），加上上年結(jié)余收入5619萬元，可用資金合計292713萬元。擬安排一般公共預(yù)算支出292713萬元（詳見附件25、26）。
（八）提前安排支出情況
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在市人民代表大會批準(zhǔn)本預(yù)算草案前，可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出；參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，以及對下級政府的轉(zhuǎn)移性支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定，截止2022年1月13日，全市一般公共預(yù)算支出58634萬元，政府性基金預(yù)算支出208萬元，財政專戶資金170萬元。在市人民代表大會批準(zhǔn)預(yù)算后，將按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
三、2022年財政工作措施
2022年，在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想指導(dǎo)下，全面貫徹落實上級及市委各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極履行財政職能，深入推進鄉(xiāng)村振興和區(qū)域均衡發(fā)展，為我市建設(shè)共同富裕先行地貢獻力量。
（一）立足財源建設(shè)，夯實財政保障能力。不折不扣執(zhí)行好國家減稅降費政策，繼續(xù)清理規(guī)范行政事業(yè)性收費，加強與各征收單位的溝通聯(lián)系，充分激發(fā)市場主體活力，把減稅降費的“減法”變成培植財源擴大稅基的“加法”。做好土地出讓文章，提高土地出讓凈收益總量，千方百計做大做強地方可支配財力，增強財政保障能力。積極爭取資金，主動把握上級宏觀政策導(dǎo)向，力爭獲得更多的項目和資金支持，為我市經(jīng)濟發(fā)展注入持續(xù)動力。強化資源統(tǒng)籌機制,盤活各類存量資產(chǎn),探索行政事業(yè)性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)的合理配置，多渠道、多方式盤活全市資產(chǎn)資源，發(fā)揮財政引領(lǐng)作用，集中更多財力用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需領(lǐng)域。
（二）持續(xù)改善民生，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。落實黨政機關(guān)過“緊日子”的要求，節(jié)儉辦一切事業(yè)。2022年全市非剛性、非重點項目支出預(yù)算只減不增，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費，努力降低行政運行成本。堅決取消不必要的項目支出，從嚴(yán)控制新增項目支出，原則上不開新的支出口子。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，發(fā)揮好財政資金精準(zhǔn)補短板和民生兜底作用，著力保障和改善民生，切實增強民生福祉，全力保障教育、醫(yī)療、社保和就業(yè)等民生支出。在優(yōu)先“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡幕A(chǔ)上，做好重點領(lǐng)域保障，促進社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，努力讓群眾的獲得感、幸福感、安全感更加充實、更有保障。
（三）提升資金效益，增強財政發(fā)展動力。強化預(yù)算管理，完善預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系，科學(xué)編制預(yù)算，提升財政資金的使用效益。規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束。加強政府采購管理，規(guī)范政府購買服務(wù)行為。全面推進預(yù)算績效管理，完善預(yù)算績效管理機制，落實重大項目績效目標(biāo)實質(zhì)性審核，實施部門預(yù)算績效報告和公開制度，進一步完善與部門整體績效相掛鉤的預(yù)算分配機制和獎懲機制。加大存量資金清理，按規(guī)定統(tǒng)籌收回各類沉淀結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。推進財政信息化建設(shè)，做好“智慧財政”優(yōu)化工作。強化財政監(jiān)督職能，積極開展日常監(jiān)督檢查和專項監(jiān)督檢查，進一步增強監(jiān)督檢查的針對性。
（四）加強風(fēng)險防范，嚴(yán)守財政安全底線。堅持支出責(zé)任與可用財力相匹配，量入為出、量力而行，確保財政穩(wěn)健運行。高度重視各級巡察、審計、督查反饋問題的整改，舉一反三，及時堵塞漏洞。嚴(yán)格執(zhí)行上級關(guān)于債務(wù)管理的各項規(guī)定，推進控債化險專項行動，確保各項工作任務(wù)和措施落實到位。積極爭取政府再融資債券和新增債券額度，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，支持項目建設(shè)。加強政府項目源頭管理，從嚴(yán)控制建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和投資規(guī)模。健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政風(fēng)險管控機制，做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政規(guī)范化建設(shè)。
各位代表， 2022年財政工作任務(wù)繁重而又艱巨，我們將在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，知行合一、知難而進，勇爭一流、勇毅前行，充分發(fā)揮財政支撐和保障作用，扎實完成各項目標(biāo)任務(wù),推動社會經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，為建設(shè)現(xiàn)代化美好活力“最名邑”而努力奮斗！
