（浙江省）關(guān)于杭州市富陽區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于杭州市富陽區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
第一部分 2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會和省、市、區(qū)委全會精神，圍繞打造“重要窗口”的決策部署，持續(xù)推進高新產(chǎn)業(yè)發(fā)展、高品質(zhì)城市建設(shè)、高水平社會治理，全面加快產(chǎn)業(yè)新動能、城市新軸線、發(fā)展新環(huán)境立起來，圓滿完成全年財政預(yù)算任務(wù)。
一、2020年一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算90.00億元，完成90.14億元，為年度預(yù)算的100.2%，同比增長12.7%。財政總收入年初預(yù)算143.00億元，由于入庫稅收中地方稅占比提高，預(yù)算調(diào)減5.00億元，調(diào)整后年度預(yù)算為138.00億元，完成138.72億元,為年度預(yù)算的100.5%,同比增長5.7% 。一般公共預(yù)算收入具體分項完成情況如下(詳見附表一、附表二)：
1.增值稅完成14.43億元，為年度預(yù)算的100.3%，同比下降23.8%。
2.改征增值稅完成12.08億元，為年度預(yù)算的102.5%，同比增長37.2%。
3.企業(yè)所得稅完成10.62億元，為年度預(yù)算的100.6%，同比下降11.0%。
4.個人所得稅完成3.99億元，為年度預(yù)算的102.2%，同比增長8.6%。
5.城市維護建設(shè)稅完成3.98億元，為年度預(yù)算的102.1%，同比下降14.5%。
6.契稅和耕地占用稅完成24.47億元，為年度預(yù)算的101.3%，同比增長139.7%。
7.其他地方各稅完成15.92億元，為年度預(yù)算的98.3%，同比增長14.7%。
8.非稅收入完成4.65億元，為年度預(yù)算的90.7%，同比下降9.3%。
（二）一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算92.00億元，由于落實“六穩(wěn)、六保”要求，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險等民生支出從基金預(yù)算調(diào)整到一般公共預(yù)算保障，預(yù)算調(diào)增10.50億元，調(diào)整后年度預(yù)算為102.50億元,完成102.52億元，為年度預(yù)算的100.0%，同比下降2.8%。剔除省市補助和調(diào)入資金增加等因素，同口徑增長12.6%。一般公共預(yù)算支出主要項目完成情況（詳見附表三）：
1.一般公共服務(wù)支出10.62億元，為年度預(yù)算的101.2%，同比增長10.6%。
2.公共安全支出5.64億元，為年度預(yù)算的99.8%，同比增長11.2%。
3.教育支出23.74億元，為年度預(yù)算的98.9%，同比增長8.5%。
4.科學(xué)技術(shù)支出5.64億元，為年度預(yù)算的99.9%，同比增長0.05%。
5.文化體育與傳媒支出1.94億元，為年度預(yù)算的105.7%，同比增長8.3%。
6.社會保障和就業(yè)支出7.82億元，為年度預(yù)算的96.5%，同比增長112.6%。
7.衛(wèi)生健康支出12.46億元，為年度預(yù)算的94.4%，同比增長118.5%。
8.節(jié)能環(huán)保支出2.61億元，為年度預(yù)算的98.3%，同比下降55.2%。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.82億元，為年度預(yù)算的99.8%，同比下降56.5%。
10.農(nóng)林水支出8.87億元，為年度預(yù)算的105.0%，同比增長11.8%。
11.交通運輸支出7.87億元，為年度預(yù)算的100.1%，同比下降61.0%。
12.資源勘探信息等支出0.64億元，為年度預(yù)算的98.9%，同比下降52.8%。
13.住房保障支出3.72億元，為年度預(yù)算的100.6%，同比增長76.3%。
14.債務(wù)付息支出3.20億元，為年度預(yù)算的100.2%，同比增長2.0%。
部分項目支出與上年比，變動幅度較大。主要因素：一是落實“六穩(wěn)、六?！币螅青l(xiāng)養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險等基本民生支出，從基金預(yù)算調(diào)整到一般公共預(yù)算保障；同時將城鄉(xiāng)社區(qū)、節(jié)能環(huán)保等項目的部分支出，調(diào)整到基金預(yù)算保障。二是杭州繞城西復(fù)線建設(shè)資金，上級一次性轉(zhuǎn)移支付較上年減少14.00億元。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況
根據(jù)現(xiàn)行財政體制結(jié)算，2020年預(yù)計一般公共預(yù)算可用財力為137.14億元，其中：上年結(jié)余9.02億元（專項結(jié)轉(zhuǎn)7.88億元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.14億元）；當(dāng)年體制分成61.48億元；省市補助22.60億元；調(diào)入資金29.04億元（政府性基金調(diào)入26.60億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入0.09億元、財政專戶統(tǒng)籌調(diào)入2.35億元）；債務(wù)置換收入15.00億元。
一般公共預(yù)算支出102.52億元（詳見附表三），一般債券還本支出27.00億元，總支出129.52億元。收支相抵，年末結(jié)存7.62億元，其中專項結(jié)轉(zhuǎn)7.20億元，凈結(jié)余0.42億元。
由于2020年市對區(qū)財力結(jié)算尚未完成，全區(qū)最終結(jié)余數(shù)據(jù)需待杭州市決算匯審后確定。
二、2020年政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）政府性基金收入執(zhí)行情況
政府性基金收入年初預(yù)算260.00億元，由于土地出讓環(huán)境變化和新增債券增加等，預(yù)算調(diào)增186.40億元，調(diào)整后年度預(yù)算為446.40億元，完成451.80億元，為年度預(yù)算的101.2%，同比增長42.0%。其中：土地出讓金收入409.30億元；其他政府性基金8.50億元（含抗疫特別國債收入1.85億元）；新增專項債券收入34.00億元（詳見附表四）。加上債務(wù)置換收入2.20億元，總收入454.00億元。
（二）政府性基金支出執(zhí)行情況
政府性基金支出年初預(yù)算245.00億元，收入增加，安排相應(yīng)支出，預(yù)算調(diào)增174.15億元，調(diào)整后年度預(yù)算419.15億元，完成417.57億元，為年度預(yù)算的99.6%，同比增長33.7%。其中:土地出讓金支出378.56億元,同比增長33.5%；其他政府性基金支出5.01億元（含抗疫特別國債支出1.85億元）,同比增長28.0%；新增專項債券支出34.00億元，同比增長36.0%，專項用于杭州至富陽城際鐵路項目、陽陂湖生態(tài)修復(fù)治理項目和新登古城老舊小區(qū)建設(shè)項目（詳見附表五）。加上專項債券還本支出2.20億元，總支出419.77億元。
政府性基金上年結(jié)余2.32億元，收支相抵，減去計提上繳杭州統(tǒng)籌資金4.09億元，結(jié)存32.46億元，調(diào)出至一般公共預(yù)算26.60億元，年末結(jié)余5.86億元，其中：專項結(jié)轉(zhuǎn)4.20億元，凈結(jié)余1.66億元。
三、2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營收入年初預(yù)算0.15億元，調(diào)整后預(yù)算0.30億元，完成0.31億元，為年度預(yù)算的102.9%。國有資本經(jīng)營支出年初預(yù)算0.11億元，收入增加，安排相應(yīng)支出，預(yù)算調(diào)增0.10億元，調(diào)整后預(yù)算0.21億元，完成0.21億元，為年度預(yù)算的100.0%。上年結(jié)余0.16億元，調(diào)出至一般公共預(yù)算用于社會保障支出0.09億元，收支相抵，年末凈結(jié)余0.17億元（詳見附表六）。
四、2020年社會保障基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
社會保險基金收入年度預(yù)算8.10億元，完成8.37億元，為年度預(yù)算的103.3%，同比增長10.6%。社會保險基金支出年度預(yù)算8.06億元，完成8.19億元，為年度預(yù)算的101.6%，同比增長8.1%。全年社會保障基金預(yù)算實現(xiàn)收支平衡（詳見附表七、八）。
五、2020年地方政府債務(wù)情況
2019年底,我區(qū)地方政府債務(wù)余額160.63億元。2020年，到期歸還地方政府債券29.20億元、外債0.04億元、國債0.01億元；新增政府債券置換收入17.20億元、專項債券收入34.00億元。至2020年底,我區(qū)地方政府債務(wù)余額為182.58億元，控制在政府債務(wù)限額194.74億元以內(nèi)。
第二部分 2021年財政收支預(yù)算（草案）
2021年，財政預(yù)算按照優(yōu)化機制、強化保障、提升績效的總體要求編制預(yù)算，主要指導(dǎo)思想和編制原則是：
指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，圍繞中央、省、市重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)和新發(fā)展理念，根據(jù)預(yù)算法和實施條例等有關(guān)規(guī)定，按照“標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力、全面績效、規(guī)范透明”的改革目標(biāo)和“基本支出定額化、項目支出標(biāo)準(zhǔn)化、專項資金績效化”預(yù)算管理要求，進一步統(tǒng)籌財政體制機制，堅持政府“過緊日子”，全面推進預(yù)算績效管理，切實做到集中財力辦大事，抓“六穩(wěn)”促“六?！?，為奮力打造現(xiàn)代版“富春山居圖”提供堅強財力保障。
編制原則：
一是堅持政府過緊日子。牢固樹立艱苦奮斗，勤儉節(jié)約的思想，堅持精打細算，把錢花在刀刃上，堅決壓減一般性支出，將節(jié)約的資金用于“六穩(wěn)”、“六?！钡戎攸c領(lǐng)域，強化“以收定支”原則和零基預(yù)算理念，切實提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。
二是落實全面預(yù)算績效管理。聚焦重點項目重點領(lǐng)域，構(gòu)建集中財力辦大事體系；持續(xù)推進部門預(yù)算績效管理改革，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和精細化的要求編制預(yù)算并實施全過程、全方位績效跟蹤問效；實施全過程閉環(huán)管理，進一步加強專項資金管理，健全預(yù)算項目績效編制，強化評價結(jié)果應(yīng)用。
三是強化部門主體責(zé)任意識。深化部門預(yù)算主體責(zé)任意識，從預(yù)算編制、公開、執(zhí)行和決算全過程落實部門主體責(zé)任。嚴(yán)格財政預(yù)算收支管理，進一步強化預(yù)算執(zhí)行剛性，加強和規(guī)范預(yù)算調(diào)整調(diào)劑，實施更加嚴(yán)格的項目預(yù)算績效管理措施，嚴(yán)控預(yù)算執(zhí)行過程中的新增項目支出。
一、2021年一般公共預(yù)算安排建議
（一）一般公共預(yù)算收入
根據(jù)2020年財政收支實際情況和2021年經(jīng)濟運行趨勢分析，建議2021年一般公共預(yù)算收入安排100.00億元，同比增長10.9%。預(yù)計全年財政總收入156.00億元，同比增長12.5 %。一般公共預(yù)算收入分項安排如下（詳見附表九、十）:
1.增值稅31.55億元，同比增長19.0 %。
2.企業(yè)所得稅12.20億元，同比增長14.9%。
3.個人所得稅4.00億元，同比增長0.3 %。
4.城市維護建設(shè)稅4.75億元，同比增長19.2%。
5.契稅和耕地占用稅21.80億元，同比下降10.9%。
6.其他地方各稅18.60億元，同比增長16.8%。
7.非稅收入7.10億元，同比增長52.8%。
（二）一般公共預(yù)算可用財力
根據(jù)一般公共預(yù)算收入安排和現(xiàn)行財政體制結(jié)算，預(yù)計全區(qū)一般公共預(yù)算可用資金138.12億元。其中：
1.上年結(jié)余7.62億元（專項結(jié)余7.20億元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.42億元）；
2.當(dāng)年體制分成70.00億元；
3.省市補助20.00億元；
4.一般債券置換收入22.20億元；
5.調(diào)入資金18.30億元，其中政府性基金調(diào)入16.70億元、財政專戶統(tǒng)籌1.36億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算資金調(diào)入0.24億元。
（三）一般公共預(yù)算支出
根據(jù)可用資金測算情況，建議2021年全區(qū)安排一般公共預(yù)算支出108.50億元,同比增長5.8%。加上一般債券還本支出22.33億元，總支出130.83億元。一般公共預(yù)算支出主要項目預(yù)算安排如下（詳見附表十一）：
1.一般公共服務(wù)支出10.80億元，同比增長1.7%。
2.公共安全支出5.80億元，同比增長2.9%。
3.教育支出25.00億元，同比增長5.3%。
4.科學(xué)技術(shù)支出6.48億元，同比增長15.0%。
5.文化體育與傳媒支出2.00億元，同比增長3.3%。
6.社會保障和就業(yè)支出8.40億元，同比增長7.4%。
7.衛(wèi)生健康支出14.32億元，同比增長15.0%。
8.節(jié)能環(huán)保支出3.00億元，同比增長15.1%。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.00億元，同比增長4.7%。
10.農(nóng)林水支出9.00億元，同比增長1.5%。
11.交通運輸支出5.70億元，同比下降27.6%。
12.資源勘探信息等支0.70億元，同比增長8.9%。
13.住房保障支出3.80億元，同比增長2.1%。
14.債務(wù)還本付息支出2.80億元，同比增長0.5%。
收支相抵，年末結(jié)存7.29億元，其中專項結(jié)轉(zhuǎn)7.20億元，凈結(jié)余0.09億元。
二、2021年政府性基金預(yù)算安排建議
政府性基金收入預(yù)算245.00億元，為上年實績的54.2%。其中：土地出讓金收入215.00億元、其他政府性基金5.00億元、新增債券收入25.00億元（詳見附表十二）。加上專項債券置換收入9.10億元，總收入254.10億元。
政府性基金支出預(yù)算230.50億元，為上年實績的55.2%。其中:土地出讓金支出201.72億元、其他政府性基金支出3.78億元、新增專項債券支出25.00億元。加上專項債券還本支出9.17億元，總支出239.67億元。
政府性基金上年結(jié)余5.86億元，本年收支相抵，減去計提上繳杭州統(tǒng)籌資金2.15億元，結(jié)存18.14億元，調(diào)出至一般公共預(yù)算16.70億元，年末結(jié)余1.44億元，其中：專項結(jié)轉(zhuǎn)1.00億元，凈結(jié)余0.44億元。
三、2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排建議
國有資本經(jīng)營收入預(yù)算0.79億元，主要是國有企業(yè)利潤收入。國有企業(yè)經(jīng)營支出預(yù)算0.55億元，主要用于國有企業(yè)資本金注入支出。上年結(jié)余0.17億元，調(diào)出至一般公共預(yù)算專項用于社保支出0.24億元，收支相抵，年末凈結(jié)余0.17億元。（詳見附表十四）。
四、2021年社會保障基金預(yù)算安排建議
社會保險基金收入預(yù)算8.68億元，為上年實績的103.7%。社會保險基金支出預(yù)算8.68億元，為上年實績的106.0%。（詳見附表十五、十六）。
五、2021年地方政府債務(wù)情況
2020年底,我區(qū)地方政府債務(wù)余額為182.58億元。2021年到期歸還地方政府債券31.50億元，預(yù)計政府債務(wù)置換收入31.30億元、新增專項債券收入25.00億元，至2021年底預(yù)計地方政府債務(wù)余額207.38億元。全年新增地方債務(wù)限額，待上級財政部門下達后，列入調(diào)整預(yù)算方案，報人大常委會批準(zhǔn)。
六、2021年工作舉措
2021年是“十四五”的開局之年，也是全面開啟社會主義現(xiàn)代化新征程的第一年，更是富陽全面“立”起來、加快“立”起來的關(guān)鍵之年。我們將立足富陽科技創(chuàng)新示范區(qū)、綠色發(fā)展示范區(qū)、幸福宜居標(biāo)桿區(qū)發(fā)展建設(shè)全局，在高水平打造現(xiàn)代版富春山居圖和“重要窗口”建設(shè)中彰顯力量，勇于擔(dān)當(dāng)，今年將著力做好以下幾方面工作：
(一)增收節(jié)支，確保財政收支平穩(wěn)運行
抓住經(jīng)濟工作的牛鼻子，突出系統(tǒng)謀劃，推動經(jīng)濟穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展。一是堅持稅源意識。培育涵養(yǎng)更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)稅源，加大對政府性資源資產(chǎn)資金的統(tǒng)籌力度，壯大政府可用財力。二是堅持實事求是。加強經(jīng)濟形勢分析研判，合理把握組織收入的力度和節(jié)奏，注重提高收入質(zhì)量。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強監(jiān)督檢查，避免做大非稅收入規(guī)模。三是堅持有保有壓。牢固樹立政府過緊日子的思想，按照“應(yīng)減盡減、應(yīng)壓必壓”的原則，進一步壓減一般性支出，全力保障重點項目、重大工程、重要決策支出。
(二)精準(zhǔn)施策，推動積極財政政策落地
加強政策對接和研究謀劃，不折不扣落實積極財政政策，最大限度釋放政策紅利。一是全面落實減稅降費政策。結(jié)合經(jīng)濟運行變化，分類調(diào)整，推動非常規(guī)政策逐步回歸常態(tài)，穩(wěn)定市場預(yù)期，激發(fā)主體活力。二是用足用好地方政府專項債券。加強項目儲備，提前做好項目申報，盡快形成實物工作量。三是有效發(fā)揮財政政策的引導(dǎo)作用。加大財政科技經(jīng)費投入，進一步引導(dǎo)企業(yè)提升研發(fā)投入強度，構(gòu)建高成長企業(yè)培育體系。完善產(chǎn)業(yè)基金運作機制，推進政策性融資擔(dān)保體系建設(shè)，優(yōu)化融資環(huán)境，推動傳統(tǒng)塊狀經(jīng)濟向現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)集群轉(zhuǎn)變。
(三)以民為本，著力推進利民惠民工程
統(tǒng)籌財力，堅持辦實事惠民生，不斷提高民生保障水平。一是落實就業(yè)優(yōu)先政策。加大就業(yè)扶持力度，深入實施援企穩(wěn)崗政策、“新富陽人”政策，支持多渠道靈活就業(yè)。二是促進教育和醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。穩(wěn)步提高教育資金投入，聚焦素質(zhì)教育，實施“三名”工程、新勞動教育改革。推進公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)，完善“雙下沉、兩提升”政策，加強健康富陽建設(shè)。三是全面實施鄉(xiāng)村振興。強化鄉(xiāng)村振興投入保障，穩(wěn)步提高土地出讓金收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，大力推進涉農(nóng)政策統(tǒng)籌整合，持續(xù)深化農(nóng)村綜合改革和新時代美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。
(四)強化管理，持續(xù)深化財政體制改革
對照新形勢新任務(wù)，理清大事要事，分清輕重緩急。一是堅持“增量優(yōu)方向”和“存量調(diào)結(jié)構(gòu)”相結(jié)合，強化部門協(xié)作、政策協(xié)同，確保政策延續(xù)性、系統(tǒng)性和可持續(xù)性。二是深化預(yù)算績效管理改革。按照“突出重點、分類管理、精準(zhǔn)施策、整體智治”理念，推進績效與預(yù)算一體化閉環(huán)管理，實現(xiàn)基本支出定額化、項目支出標(biāo)準(zhǔn)化、專項資金績效化。三是推進國企改革。進一步明晰國有企業(yè)發(fā)展定位，完善投融資機制，建立市場化項目運行機制，提高國有企業(yè)經(jīng)營績效和核心競爭力。
(五)兜牢底線，建立健全風(fēng)險防控體系
平衡好促發(fā)展和防風(fēng)險的關(guān)系，確保可持續(xù)發(fā)展。一是防范化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險?！伴_好前門”，實現(xiàn)政府債券資金“借、用、管、還”全生命周期閉環(huán)管理；“守牢后門”，完善政府投資項目立項前財政承受能力和債務(wù)風(fēng)險情況評估機制，做到項目資金有保障、償債資金有來源，堅決遏制新隱性債務(wù)發(fā)生。二是防范化解社保基金風(fēng)險。規(guī)范完善被征地農(nóng)民社保政策，加強被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障資金的籌集、使用和管理。三是防范化解“六穩(wěn)”、“六?！憋L(fēng)險。確保財政資金優(yōu)先用于保障性領(lǐng)域支出，全面落實各項保障政策，切實保障基本民生，支持小微企業(yè)紓困發(fā)展。
