（河北?。埣铱谑嘘P于尚義縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
[可行性研究報告 - 調(diào)研數(shù)據(jù)]
發(fā)表于：2023-05-09 11:47:38
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前言
（河北?。埣铱谑嘘P于尚義縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
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關于尚義縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
——2022年1月27日在尚義縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
尚義縣財政局局長 袁鵬飛
各位代表：
受縣政府委托，我向大會提交尚義縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告，請各位代表審議，并請縣政協(xié)各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）全縣財政收支完成情況
1.一般公共預算。全縣一般公共收入預算總計319392萬元，其中：一般公共收入預算完成33178萬元（完成年初預算的101.2%，同比增收2379萬元，增長7.7%），財力性轉(zhuǎn)移支付77352萬元；具有專項性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付及專項轉(zhuǎn)移支付159751萬元（含市級專項轉(zhuǎn)移支付資金14757萬元）；返還性收入2518萬元；新增一般債券收入15000萬元；再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入2500萬元；調(diào)入資金18866萬元；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6014萬元；上年結轉(zhuǎn)收入4213萬元。
全縣一般公共支出預算完成252585萬元（同比減支100934萬元，下降28.6%），加上上解上級支出-546萬元、一般債務還本支出2939萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14056萬元，全縣一般公共支出預算總計269034萬元。收支相抵，年終結余50358萬元，結轉(zhuǎn)下年支出50358萬元，當年收支平衡。
2.政府性基金預算。全縣政府性基金收入預算總計124885萬元，其中：縣本級收入完成100211萬元（同比增收59829萬元，增長148.2%），?？钍杖?151萬元，專項債券收入17500萬元，再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入6000萬元，上年基金結轉(zhuǎn)23萬元。
全縣政府性基金支預算完成80688萬元（同比增支32421萬元，增長67.2%），債務還本支出6239萬元、調(diào)出資金21902萬元，全縣總支出108812萬元。收支相抵，年終結余16056萬元。
3.社會保險基金預算。全縣社會保險基金收入預算總計33608萬元，其中：本年收入完成18827萬元（完成年初預算的95%，同比增收2269萬元，增長13.7%），上年結余14781萬元；全縣支出完成20330萬元（完成年初預算的95.9%，同比增支1465萬元，增長7.8%），收支相抵，年末滾動結余13278萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算。全縣上級轉(zhuǎn)移支付收入52萬元；本年未支出，全部結轉(zhuǎn)下年。
5.政府債務情況。截止到2021年底，納入地方政府性債務管理系統(tǒng)的債務共計246176萬元，其中，政府負有償還責任的債務245815萬元，包括存量債務82萬元；一般債券158512萬元；專項債券87221萬元。政府負有擔保責任的債務131萬元。政府負有救助責任的債務230萬元。
（二）2021年全縣重點工作開展情況
1.財政收入逐步提升。一是圍繞中心抓好收入組織。一般公共預算收入完成33178萬元，同比增收2379萬元，增長7.7%，比年初預算（32800萬元）超收378萬元；二是稅收收入穩(wěn)步增長。全年完成稅收收入15335萬元，同比增長26.2%；三是積極對上爭取資金。特別是財力性轉(zhuǎn)移支付多爭取1.1億元，對全縣確保“三?！敝С霭l(fā)揮了積極作用。
2.民生福祉持續(xù)改善。全縣一般公共支出預算中民生支出200937萬元，占比為79.6%。一是籌措資金29751萬元，支持教育優(yōu)先發(fā)展；二是籌措資金87093萬元，支持三農(nóng)民生發(fā)展；三是籌措資金30474萬元，支持構建多層次就業(yè)和社會保障體系；四是籌措資金21272萬元，支持衛(wèi)生健康建設；五是籌措資金32347萬元，支持文化體育、環(huán)保和交通等其他民生項目。
3.助力鄉(xiāng)村振興。全年共整合資金4.6億元，實施項目383個。在省級資金績效考核中取得了好成績。同時籌集資金近1億元，支持村容村貌整治。
4.強化疫情防控。為應對醫(yī)療注射、核酸檢測、物質(zhì)儲備等常態(tài)化防控支出需求，2021年新冠疫情防控方面的支出1684萬元，有效發(fā)揮財政資金對疫情防控的使用效益。
5.財政風險有效防控。一是穩(wěn)妥做好政府債務償還工作。統(tǒng)籌調(diào)度資金，足額保障到期債務本息，順利完成全年化解任務，全年共計償還本息17163萬元、化解隱性債務18024萬元；二是穩(wěn)步推進財政暫付款消化工作。針對全縣暫付款規(guī)模較大，通過預算安排、爭取資金、盤活存量等方式消化29108萬元，確保財政穩(wěn)定運行；三是嚴防“三保”風險。堅持“三?！眱?yōu)先，確保足額保障不留缺口，全年“三?！敝С?83820萬元。
6.財政改革縱深推進。一是深入推進預算管理制度改革。嚴格落實部門和單位預算管理主體責任，進一步提高了預算完整性和財政統(tǒng)籌能力，增強我縣重大決策任務的財力保障；二是全面推進預算績效管理提質(zhì)增效。強化預算績效管理，高質(zhì)量編制部門預算績效文本，完成了66個部門的資金績效檢查，進一步提高資金使用效益；三是深化國庫集中支付改革。進一步擴大“公務卡”使用范圍，推進預算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷；四是政府采購、投資評審、資金監(jiān)管等各項改革不斷深化，財政管理能力得到較大提升。
二、2022年財政預算安排情況
（一）2022年預算編制指導思想和原則
2022年縣級預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大精神和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實省委九屆十一次、十二次全會精神和市委、縣委“兩會”部署，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，努力為建設新時代美麗尚義提供有力財政支撐。
圍繞上述指導思想，預算安排堅持“對上多爭取，對內(nèi)挖潛力，對下要扣緊張，牢固樹立過緊日子思想”的原則，充分考慮全縣經(jīng)濟社會發(fā)展形勢，綜合分析宏觀經(jīng)濟走勢、稅源現(xiàn)狀、財稅政策變化等因素，全力支持重大戰(zhàn)略、重大政策、重大改革的有效實施，按照積極穩(wěn)妥原則。
（二）全縣預算草案
1.一般公共預算安排。全縣一般公共收入預算總計304823萬元，包括：①一般公共收入預算完成35840萬元，同比增長8%；②上級轉(zhuǎn)移支付資金安排150070萬元。其中：財力性轉(zhuǎn)移支付68840萬元、具有專項性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付及專項轉(zhuǎn)移支付81230萬元。③調(diào)入資金61000萬元；④動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7555萬元；⑤上年結轉(zhuǎn)資金50358萬元。按照收支平衡原則，全縣一般公共支出預算總計304823萬元，包括：①縣本級安排支出305434萬元；②上解支出-611萬元；
2.政府性基金預算安排。全縣政府性基金收入預算總計197881萬元，包括：①縣本級政府性基金收入預算180990萬元（其中：國有土地使用權出讓收入174795萬元，國有土地收益基金收入4230萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入790萬元，城市基礎設施配套費收入1000萬元，彩票公益金收入55萬元，污水處理費收入120萬元）；②上級補助收入835萬元；③上年結轉(zhuǎn)收入16056萬元。根據(jù)收支平衡原則，政府性基金支出預算總計197881萬元，包括：①縣本級安排支出134681萬元；②政府性基金預算調(diào)出資金61000萬元；③地方政府專項債務還本支出2200萬元。
3.社會保險基金預算安排。全縣社會保險基金總收入37662萬元，其中：本年收入23816萬元，上年結余13846萬元；全縣社會保險總支出37662萬元，其中：本年支出22902萬元、年末滾存結余14760萬元，預算收支平衡。
4.國有資本經(jīng)營預算安排。全縣國有資本經(jīng)營收入預算總計78萬元：①全縣共有國有企業(yè)五家，主要是為落實政府政策及完成政府投資項目，企業(yè)本身沒有收益，本級國有資本經(jīng)營預算收入為零；②上級補助收入26萬元；③上年結轉(zhuǎn)收入52萬元。根據(jù)收支平衡原則，國有資本經(jīng)營支出預算總計78萬元。
5.政府債務預算安排。2022年政府債務還本付息共計安排12122萬元，其中：一般債券付息及發(fā)行費安排6541萬元；安排專項債券還本2200萬元，付息及發(fā)行費3381萬元。
需要說明的是，2022年全縣財政預算安排“三公”經(jīng)費971萬元，同比下降26.2%，包括：①車輛運行維護費400萬元，同比下降11.1%；②公務接待費571萬元，與上年持平。
（三）2022年重大支出及預算安排情況
1.優(yōu)先保障人員工資待遇，調(diào)動工作積極性。財政支出按照“三?！钡念A算安排原則，首先確保全縣公教人員工資的按時發(fā)放，進一步落實增資政策，提高公教人員工資水平。全年人員支出安排資金102311萬元，占縣級公共財政預算支出的58.9%，同比增支27317萬元，增長36.4%。
2.優(yōu)先保障公用經(jīng)費，保障機關事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)。全年安排日常公用經(jīng)費8609萬元，保障機關事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)。
3.優(yōu)先保障涉及民生政策配套，促進民生改善。一是保障教育事業(yè)發(fā)展。安排教育各類配套資金2900萬元，用于農(nóng)村義務教育公用經(jīng)費、學校建設及設備購置、教育科研和教師培訓、落實國家助學金資助政策等。安排教育提升增效經(jīng)費2430萬元，用于教育科研、教師培訓、績效獎勵等工作，著力振興尚義教育，讓民眾享有更優(yōu)質(zhì)的教育資源。二是落實社會保障和就業(yè)政策。安排政策性配套資金8169萬元，確保城鄉(xiāng)低保、養(yǎng)老、醫(yī)保、優(yōu)撫對象、退役軍人等補助按時發(fā)放，支持公共就業(yè)服務體系建設，保障和改善老弱病殘群體的生活和就業(yè)。三是進一步做好銜接推進鄉(xiāng)村振興工作。安排縣級銜接推進鄉(xiāng)村振興2800萬元，同比增加400萬元。安排縣級駐村工作隊經(jīng)費568萬元，持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興工作。四是保障村級組織運轉(zhuǎn)。預算安排資金3542萬元，保障了村兩委的正常運轉(zhuǎn)，落實了村兩委干部的工資待遇，調(diào)動了工作積極性。
4.優(yōu)先安排還本付息支出，保證政府良好的信用。2022年全年安排債券還本付息支出12122萬元，確保政府債券利息按時支付，加強源頭管控，有效防范債務風險。
（四）2022年財政主要工作
2022年，我們要準確把握穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進的要求，圍繞落實縣委決策部署，重點謀劃好以下幾方面工作：
1.積極組織收入。拓寬收入渠道，培育更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)財源。一是落實推動主導產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展優(yōu)惠政策，大力支持新經(jīng)濟、新產(chǎn)業(yè)，著力培育新的財稅增長點，特別新能源企業(yè)稅收要突破2億元；二是優(yōu)化企業(yè)幫扶，強化財稅聯(lián)動，認真落實新一輪減稅降費政策，及時解決政策落實中的難點，確保政策發(fā)揮實效。強化部門聯(lián)動，加強惠企政策宣傳解讀，提升政策兌現(xiàn)保障水平，增強企業(yè)獲得感。強化資金籌措和調(diào)度，用好專項資金，切實減輕企業(yè)負擔，增強對地方經(jīng)濟增長的拉動作用。三是加強對重點執(zhí)收部門非稅收入的清繳，加快土地出讓，推動土地占補平衡指標盡快交易，做大做強財政蛋糕。
2.兜住“三?！钡拙€。把加強“三?！弊鳛楫斍柏斦ぷ髯罡镜某霭l(fā)點和落腳點，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A算盤子內(nèi)。一是壓減日常開支。認真貫徹中央、國務院規(guī)定，牢固樹立過“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對浪費，“三公”經(jīng)費只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出要進一步壓減。二是嚴控預算安排。繼續(xù)堅持“先有預算后有支出”，無預算、超預算原則上不得安排支出，督促整改預算執(zhí)行中的鋪張浪費、績效低下的項目，一律削減或取消把關不嚴、低效無效的資金。三是嚴格財務管理。健全完善內(nèi)部財務管理制度，定期檢查審計，提高財務管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡，嚴防管理風險。
3.持續(xù)保障改善民生。通過財政安排民生資金的持續(xù)增長，提高民生福祉，提升人民群眾獲得感、幸福感，不斷滿足人民群眾日益增長的美好生活需要；進一步完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，健全家庭經(jīng)濟困難學生資助制度，促進縣域義務教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)基本公共教育服務均等化；深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，實施食品安全戰(zhàn)略，加大對城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、大病保險支持力度。
4.堅決防控債務風險。以建立政府性債務總體規(guī)模和主體風險預警機制為切入點，通過負債率、債務率、償債率等一系列檢測指標對政府性債務總體規(guī)模風險進行監(jiān)控，規(guī)范舉借行為,控制規(guī)模舉債與經(jīng)濟發(fā)展水平和本地財政承受能力相一致；積極置換存量債券，降低政府融資成本；按照當年隱性債務化解方案進度要求，積極償還政府債務和化解政府隱性債務。
5.深化機制改革。深化預算管理制度改革，進一步規(guī)范預算執(zhí)行，加大預決算公開力度，提高預算使用績效，按照年度預算時編制的績效目標，建立健全“花錢必問效，問效必追責”機制，實現(xiàn)預算績效管理全覆蓋，執(zhí)行中即時監(jiān)控項目資金績效情況，年度終了，部門開展整體和重點項目績效自評，全縣對重點領域重點項目開展評價，并加強績效評價結果應用，切實提高資金使用效益。
各位代表，新的一年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全年落實縣委縣政府各項決策部署，不忘初心、牢記使命，只爭朝夕，不負韶華，為奮力推動縣域經(jīng)濟發(fā)展、打造綠色崛起新高地貢獻力量，以優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開！
