（河北?。埣铱谑嘘P(guān)于尚義縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算(草案)的報告
[可行性研究報告 - 調(diào)研數(shù)據(jù)]
發(fā)表于：2023-05-09 11:46:27
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（河北省）張家口市關(guān)于尚義縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算(草案)的報告
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關(guān)于尚義縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算(草案)的報告
——2023年1月30日在尚義縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
尚義縣財政局局長 袁鵬飛
各位代表：
受縣政府委托，我向大會提交尚義縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算(草案)的報告，請各位代表審議，并請縣政協(xié)各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
（一）全縣財政收支完成情況
1.一般公共預算。全縣一般公共收入預算總計354232萬元，其中：縣級公共收入預算完成58461萬元（完成調(diào)整預算數(shù)的101.6%，同比增收25283萬元，增長76.2%），財力性轉(zhuǎn)移支付90994萬元；具有專項性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付及專項轉(zhuǎn)移支付102501萬元（含市級專項轉(zhuǎn)移支付資金2328萬元）；返還性收入2518萬元；新增一般債券收入22300萬元；再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入3500萬元；調(diào)入資金2319萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20808萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入50831萬元。
全縣一般公共支出預算完成271963萬元（同比增支19378萬元，增長7.7%），加上上解上級支出-225萬元、一般債務(wù)還本支出3500萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36843萬元，全縣一般公共支出預算總計312081萬元。收支相抵，年終結(jié)余42151萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出42151萬元，當年收支平衡。
2.政府性基金預算。全縣政府性基金收入預算總計100233萬元，其中：縣本級收入完成56143萬元（同比減收44068萬元，下降44.0%），?？钍杖?011萬元，專項債券收入19000萬元，再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入7000萬元，上年基金結(jié)轉(zhuǎn)16079萬元。
全縣政府性基金支出預算完成66771萬元（同比減支13917萬元，下降17.2%），債務(wù)還本支出8200萬元，調(diào)出資金2311萬元，全縣總支出77282萬元，收支相抵，年終結(jié)余22951萬元。
3.社會保險基金預算。全縣社會保險基金收入預算總計39899萬元，其中：本年收入完成24100萬元（完成年初預算的101.2%，同比增收5273萬元，增長28.0%），上年結(jié)余15799萬元；全縣支出完成24119萬元（完成年初預算的105.3%，同比增支3789萬元，增長18.6%），收支相抵，年末滾動結(jié)余15780萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算。全縣上級轉(zhuǎn)移支付收入26萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)52萬元；本年支出14萬元，調(diào)出資金8萬元，全縣總支出22萬元，收支相抵，年終結(jié)余56萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出56萬元。
5.政府債務(wù)情況。截止到2022年底，納入地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)的債務(wù)共計286276萬元，其中：政府負有償還責任的債務(wù)285915萬元(包括存量債務(wù)82萬元),政府負有擔保責任的債務(wù)131萬元，政府負有救助責任的債務(wù)230萬元。一般債券180812萬元。專項債券105021萬元。
（二）2022年全縣重點工作開展情況
1.加強資金統(tǒng)籌，財政保障能力持續(xù)提升。一是圍繞中心抓好收入組織。一般公共預算收入完成58461萬元，同比增收25283萬元，增長76.2%，比調(diào)整預算數(shù)（57564萬元）超收897萬元；二是落實留抵退稅政策。全年留抵退稅1.7億元，稅收收入完成12148萬元，同比減少20.8%；三是積極對上爭取資金。財力性轉(zhuǎn)移支付多爭取2.4億元，對全縣確?！叭！敝С霭l(fā)揮了積極作用。爭取政府性債券資金41300萬元，重點用于我縣民生項目，有力的緩解了縣域經(jīng)濟社會發(fā)展資金壓力。
2.財政運行質(zhì)量穩(wěn)步提升。面對今年嚴峻的經(jīng)濟形勢，牢固堅守“三?！必斦拙€，全年人員經(jīng)費支出85898萬元，實現(xiàn)了應(yīng)發(fā)盡發(fā)；公用經(jīng)費支出7499萬元，保證了機關(guān)正常運轉(zhuǎn)；政策性配套支出15687萬元，實現(xiàn)了應(yīng)保盡保；縣級專項支出37580萬元，實現(xiàn)了按需按進度撥付；還本付息支出4514萬元，實現(xiàn)了到期足額歸還。
3.民生福祉持續(xù)改善。全縣一般公共支出預算中民生支出218300萬元，占比為80.3%。一是教育支出30115萬元，促進我縣教育均衡發(fā)展；二是農(nóng)林水支出78727萬元，支持三農(nóng)民生發(fā)展；三是就業(yè)與社會保障支出39659萬元，支持構(gòu)建多層次就業(yè)和社會保障體系；四是衛(wèi)生健康支出20167萬元，保障了城鄉(xiāng)居民醫(yī)療支出需求；五是文化體育等各項支出49632萬元，支持文化體育、環(huán)保和交通等其他民生項目。
4.大力支持鄉(xiāng)村全面振興。按照“因需而整、統(tǒng)籌使用”的原則，合理安排縣本級財政投入銜接資金規(guī)模，2022年縣級安排3368萬元，同比增長4.9%，保持財政投入力度不減。全年共整合資金2.8億元，實施項目123個，鞏固拓展脫貧成果和鄉(xiāng)村振興的有效銜接。并在省級資金績效考核中取得了好成績。
5.全面保障疫情防控需要。按照做好新冠肺炎疫情防控期間財政資金管理工作要求，縣級籌措調(diào)度資金7024萬元，主要用于方艙醫(yī)院的建設(shè)、核酸檢測、物質(zhì)儲備等常態(tài)化防控支出需求，有效發(fā)揮財政資金對疫情防控的使用效益。
6.財政風險有效防控。一是穩(wěn)妥做好政府債務(wù)償還工作。統(tǒng)籌調(diào)度資金，足額保障到期債務(wù)本息，順利完成全年化解任務(wù)，全年共計償還本息21177萬元、化解隱性債務(wù)20556萬元，累計化解率為116.4%；二是穩(wěn)步推進財政暫付款消化工作。針對全縣暫付款規(guī)模較大，通過預算安排、爭取資金、盤活存量等方式消化19422萬元，確保財政穩(wěn)定運行；三是嚴防“三?！憋L險。堅持“三?！眱?yōu)先，確保足額保障不留缺口，全年“三?！敝С?11091萬元。
7.財政改革縱深推進。一是深入推進預算管理制度改革。嚴格落實部門和單位預算管理主體責任，進一步提高了預算完整性和財政統(tǒng)籌能力，增強我縣重大決策任務(wù)的財力保障；二是全面推進預算績效管理提質(zhì)增效。強化預算績效管理，高質(zhì)量編制部門預算績效文本，完成了66個部門的資金績效檢查，并選取兩個項目開展財政重點評價，進一步提高資金使用效益；三是穩(wěn)步推進國庫管理改革。全面建立起安全、便捷、高效的國庫支付體系，特別是中央直達資金支付體系，運用省廳一體化平臺和財政部直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，將全縣直達資金全部納入動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)；四是政府采購、投資評審、資金監(jiān)管等各項改革不斷深化，財政管理能力得到較大提升。全縣政府采購預算資金為84316萬元，實際采購資金83677萬元，節(jié)約資金639萬元，節(jié)約率0.8%。全年累計評審項目97個，送審金額82403萬元，審定金額77843萬元，審減金額4560萬元，審減率5.5%。
二、2023年財政預算安排情況
（一）2023年預算編制指導思想和原則
2023年預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入落實省委十屆二次、三次全會和省委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，緊緊圍繞建設(shè)中國式現(xiàn)代化河北場景，解放思想、奮發(fā)進取，精準落實積極的財政政策要加力提效要求，加強財政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財稅體制改革，強化預算約束和績效管理，嚴格落實政府過緊日子要求，有效防范化解財政運行風險，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，努力為建設(shè)新時代美麗尚義提供有力財政支撐。
圍繞上述指導思想，預算安排堅持“對上爭取，對內(nèi)挖潛，對下扣緊，牢固樹立過緊日子思想”的原則，充分考慮全縣經(jīng)濟社會發(fā)展形勢，綜合分析宏觀經(jīng)濟走勢、稅源現(xiàn)狀、財稅政策變化等因素，全力支持重大戰(zhàn)略、重大政策、重大改革的有效實施，按照積極穩(wěn)妥原則安排2023年預算草案。
（二）全縣預算草案
1.一般公共預算安排。全縣一般公共收入預算總計312259萬元，包括：①縣級公共收入預算完成44778萬元，剔除上年資產(chǎn)處置收入1.7億元，同比增長8%；②上級轉(zhuǎn)移支付資金安排158453萬元。其中：財力性轉(zhuǎn)移支付80937萬元、具有專項性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付及專項轉(zhuǎn)移支付77516萬元。③調(diào)入資金42000萬元；④動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24877萬元；⑤上年結(jié)轉(zhuǎn)資金42151萬元。按照收支平衡原則，全縣一般公共支出預算總計312259萬元，包括：上解支出2170萬元、縣本級支出310089萬元（①縣級財力當年安排支出190422萬元，其中：個人部分安排89645萬元、日常公用經(jīng)費安排8743萬元、專項業(yè)務(wù)經(jīng)費安排695萬元、專項公用經(jīng)費安排30786萬元、政策性配套安排21236萬元、項目支出4947萬元、再安排項目支出23866萬元、還本付息支出安排7504萬元、預備費安排3000萬元；②上級提前下達具有專項性質(zhì)一般性轉(zhuǎn)移支付及上級提前下達的專項轉(zhuǎn)移支付對應(yīng)功能分類安排77516萬元；③上年結(jié)轉(zhuǎn)42151萬元）。
2.政府性基金預算安排。全縣政府性基金收入預算總計152276萬元，包括：①縣本級政府性基金收入預算128455萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入127320萬元，國有土地收益基金收入600萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入80萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入300萬元，彩票公益金收入55萬元，污水處理費收入100萬元）；②上級補助收入870萬元；③上年結(jié)轉(zhuǎn)收入22951萬元。根據(jù)收支平衡原則，政府性基金支出預算總計152276萬元，包括：①縣本級安排支出85134萬元；②?？钪С?70萬元；③上年結(jié)轉(zhuǎn)22951萬元；④政府性基金預算調(diào)出資金42000萬元；⑤地方政府專項債務(wù)還本支出1321萬元。
3.社會保險基金預算安排。全縣社會保險基金總收入42075萬元，其中：本年收入26891萬元，上年結(jié)余15184萬元；全縣社會保險總支出42075萬元，其中：本年支出25752萬元、年末滾存結(jié)余16323萬元，預算收支平衡。
4.國有資本經(jīng)營預算安排。全縣國有資本經(jīng)營收入預算總計96萬元：①全縣共有國有企業(yè)五家，主要是為落實政府政策及完成政府投資項目，企業(yè)本身沒有收益，本級國有資本經(jīng)營預算收入為零；②上級補助收入26萬元；③上年結(jié)轉(zhuǎn)收入56萬元。根據(jù)收支平衡原則，國有資本經(jīng)營支出預算總計82萬元。
5.政府債務(wù)預算安排。2023年政府債務(wù)還本付息共計安排12766萬元，其中：一般債券付息及發(fā)行費安排7504萬元；專項債券還本1321萬元，付息及發(fā)行費3941萬元。
6.“三公”經(jīng)費安排。2023年全縣財政預算安排“三公”經(jīng)費1208萬元，同比增長24.4%，包括：①車輛運行維護費607萬元，同比增長51.8%；主要原因：今年將執(zhí)法執(zhí)勤車輛運行維護費單獨列入預算。②車輛購置費30萬元，主要原因：交警隊需購置一輛執(zhí)法執(zhí)勤車；③公務(wù)接待費571萬元，與上年持平。
（三）2023年重大支出及預算安排情況
1.優(yōu)先保障人員工資待遇，調(diào)動工作積極性。財政支出按照“三保”的預算安排原則，首先確保全縣公教人員工資的按時發(fā)放，進一步落實增資政策，提高公教人員工資水平。全年人員支出安排資金89645萬元，占縣級公共財政預算支出的47.1%。
2.優(yōu)先保障公用經(jīng)費，保障機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)。全年安排日常公用經(jīng)費8738萬元，保障機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)。
3.優(yōu)先保障涉及民生政策配套，促進民生改善。一是保障教育事業(yè)發(fā)展。安排教育各類配套資金2875萬元，用于農(nóng)村義務(wù)教育公用經(jīng)費、教育科研和教師培訓、落實國家助學金資助政策等。安排教育提升增效經(jīng)費1800萬元，用于教育科研、教師培訓、冰雪運動等工作，著力振興尚義教育，讓民眾享有更優(yōu)質(zhì)的教育資源。二是落實社會保障和就業(yè)政策。安排政策性配套資金8650萬元，確保城鄉(xiāng)低保、養(yǎng)老、醫(yī)保、優(yōu)撫對象、退役軍人等補助按時發(fā)放，支持公共就業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，保障和改善老弱病殘群體的生活和就業(yè)。三是進一步做好銜接推進鄉(xiāng)村振興工作。安排縣級銜接推進鄉(xiāng)村振興2800萬元，安排縣級駐村工作隊經(jīng)費576萬元，安排自主選派駐村工作隊經(jīng)費168萬元，共計3544萬元，同比增長5.2%，持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興工作。四是保障村級組織運轉(zhuǎn)。預算安排資金3567萬元，保障了村級和社區(qū)兩委的正常運轉(zhuǎn)，落實了村級和社區(qū)兩委干部的工資待遇，調(diào)動了工作積極性。
4.優(yōu)先安排還本付息支出，保證政府良好的信用。加強源頭管控，有效防范債務(wù)風險，2023年全年安排債券還本付息支出12776萬元，確保政府債券利息按時支付。
（四）2023年財政主要工作
為確保2023年財政預算任務(wù)圓滿完成，我們要以推動財政高質(zhì)量發(fā)展為目標，加大增收節(jié)支力度，提高財政管理水平，準確把握穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進的要求，圍繞落實縣委縣政府決策部署，重點謀劃好以下幾方面工作：
1.積極組織收入。拓寬收入渠道，培育更多可持續(xù)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)財源。一是落實推動主導產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展優(yōu)惠政策，大力支持新經(jīng)濟、新產(chǎn)業(yè)，著力培育新的財稅增長點；二是優(yōu)化企業(yè)幫扶，強化財稅聯(lián)動，認真落實新一輪減稅降費政策，及時解決政策落實中的難點，確保政策發(fā)揮實效。強化部門聯(lián)動，加強惠企政策宣傳解讀，提升政策兌現(xiàn)保障水平，切實減輕企業(yè)負擔，增強企業(yè)獲得感。三是強化資金籌措和調(diào)度，用好專項資金，加強對地方經(jīng)濟增長的拉動作用。加強對重點執(zhí)收部門非稅收入的清繳，加快土地出讓，推動土地占補平衡指標盡快交易，實現(xiàn)年終預算平衡。
2.兜住“三?！钡拙€。把加強“三?！弊鳛楫斍柏斦ぷ髯罡镜某霭l(fā)點和落腳點，牢牢將“三保”支出控制在預算盤子內(nèi)。一是壓減日常開支。認真貫徹中央、國務(wù)院規(guī)定，牢固樹立過“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對浪費，一般性支出和非急需、非剛性支出要進一步壓減。二是嚴控預算安排。繼續(xù)堅持“先有預算后有支出”，無預算、超預算原則上不得安排支出，督促整改預算執(zhí)行中的鋪張浪費、績效低下的項目，一律削減或取消把關(guān)不嚴、低效無效的資金。三是嚴格財務(wù)管理。健全完善內(nèi)部財務(wù)管理制度，定期檢查審計，提高財務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡，嚴防管理風險。
3.持續(xù)保障改善民生。通過財政安排民生資金的持續(xù)增長，提高民生福祉，提升人民群眾獲得感、幸福感，不斷滿足人民群眾日益增長的美好生活需要。一是落實就業(yè)優(yōu)先政策，繼續(xù)加大就業(yè)專項資金投入，重點支持高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動者、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等重點人群就業(yè)。二是進一步完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，健全家庭經(jīng)濟困難學生資助制度，促進縣域義務(wù)教育均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)基本公共教育服務(wù)均等化；三是深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，實施食品安全戰(zhàn)略，加大對城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、大病保險支持力度，繼續(xù)加大對基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)、突發(fā)公共衛(wèi)生事件處理等方面的投入，增強突發(fā)重大傳染病應(yīng)對處置能力。
4.堅決防控債務(wù)風險。堅持“嚴控增量”和“消化存量”兩手抓，積極有效化解財政風險。一是既要用好政府債券等積極的財政政策促進發(fā)展，又要保持舉債規(guī)模與財政經(jīng)濟狀況相適應(yīng)、與償債能力相匹配，確保風險可控；二是嚴格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理制度，加強暫付款風險管控，落實政府隱性債務(wù)問責辦法，堅決遏制隱性債務(wù)增量；三是要將政府債券到期本息、需財政資金償還隱性債務(wù)等足額列入年度預算，依法采取統(tǒng)籌各種償還措施穩(wěn)妥化解債務(wù)存 量；四是要積極申請地方債資金，置換存量債券，延長債務(wù)期限，降低政府融資成本。
5.深化機制改革。深化預算管理制度改革，進一步規(guī)范預算執(zhí)行，加大預決算公開力度，提高預算使用績效，按照年度預算時編制的績效目標，建立健全“花錢必問效，問效必追責”機制，實現(xiàn)預算績效管理全覆蓋，執(zhí)行中即時監(jiān)控項目資金績效情況，年度終了，部門開展整體和重點項目績效自評，全縣對重點領(lǐng)域重點項目開展評價，并加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，切實提高資金使用效益。
各位代表，新的一年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹學習黨的二十大精神，全面落實縣委縣政府各項決策部署，開放包容、求真務(wù)實、協(xié)力同心、善作善成，為奮力推動縣域經(jīng)濟發(fā)展、加快打造綠色崛起新高地進程，在現(xiàn)代化新征程中譜寫尚義高質(zhì)量發(fā)展新篇章！
