（河北省）保定市曲陽縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于曲陽縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年 2月5日在曲陽縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
曲陽縣財政局局長 王鵬星
各位代表：
我受縣政府委托，向大會提交2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見和建議。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情、政策性減稅降費等給財政經(jīng)濟運行帶來的巨大壓力，財稅及相關(guān)部門深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，認真落實上級和縣委的重大決策部署，嚴格執(zhí)行縣人大常委會各項決議，聚焦“六穩(wěn)”、“六?！比蝿?wù)，全力以赴控疫情、促發(fā)展、惠民生、推改革、防風險，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）財政收入完成情況?？h十七屆人大四次會議審議通過的2020年全縣全部財政收入預(yù)算為114433萬元，比上年增長10.0%。其中一般公共預(yù)算收入為63246萬元，比上年增長10.0%。審議通過的政府性基金收入預(yù)算為169289萬元，比上年增長21.9%。審議通過的社會保險基金收入預(yù)算為119727萬元，比上年增長4.9%。經(jīng)縣人大常委會第三十五次會議批準，社會保險基金收入預(yù)算調(diào)整為116626萬元，比上年增長2.2%。經(jīng)過財稅及相關(guān)部門的共同努力，2020年全縣全部財政收入完成109794萬元，占預(yù)算的95.9%，同比增長5.5%。其中：一般公共預(yù)算收入完成65378萬元，占預(yù)算的103.4%，同比增長13.7%；政府性基金收入完成33272萬元，占預(yù)算的19.7%，同比下降76.0%；社會保險基金收入完成100125萬元，占調(diào)整預(yù)算的85.9%，同比下降6.1%。
（二）財政支出完成情況?？h十七屆人大四次會議審議通過的2020年一般公共預(yù)算支出預(yù)算為369921萬元，政府性基金支出預(yù)算為68874萬元，社會保險基金支出預(yù)算為110234萬元。經(jīng)縣人大常委會第三十二次會議批準，分別對轉(zhuǎn)移支付直達資金、特別國債資金、政府債券資金進行了調(diào)整安排，經(jīng)縣人大常委會第三十五次、三十六次會議批準，對財政支出預(yù)算進行了調(diào)整，一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)減為241786萬元(含債券,不含?？?，政府性基金支出預(yù)算調(diào)減為35162萬元，社會保險基金支出預(yù)算調(diào)減為109154萬元。再加上執(zhí)行中上年結(jié)轉(zhuǎn)列入、上級?？钕逻_等因素，最終全縣一般公共支出預(yù)算為410119萬元,政府性基金支出預(yù)算為37254萬元，社會保險基金支出預(yù)算為109154萬元。2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成367652萬元，占調(diào)整預(yù)算的89.6%，同比增長2.9%；政府性基金支出完成36634萬元，占調(diào)整預(yù)算的98.3%，同比下降30.2%；社會保險基金支出完成108328萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.2%，同比增長1.3%。
上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)字在完成決算匯總以及上級財政結(jié)算最終批復(fù)后，還會有些變化，具體結(jié)果待決算編制完畢后再報請縣人大常委會審議批準。
（三）政府債務(wù)情況。根據(jù)我縣財力增長規(guī)模、應(yīng)償還政府債務(wù)及舉債空間情況，2020年省政府核定我縣新增政府債務(wù)3.33億元。2020年我縣償還政府債務(wù)3500萬元。截至2020年年末，我縣政府債務(wù)余額為10.56億元，其中，政府一般債務(wù)余額9.3億元，專項債務(wù)余額1.26億元。政府債務(wù)限額為11.29億元，其中：一般債務(wù)限額10.03億元，專項債務(wù)限額 1.26億元，仍有一定的舉債空間。
（四）2020年主要工作
1、大力組織財政收入。今年突如其來的新冠肺炎疫情給經(jīng)濟運行帶來較大沖擊，財政增收面臨前所未有的壓力。面對空前嚴峻的財經(jīng)形勢，財稅部門迎難而上，積極作為，協(xié)同聯(lián)動，一方面把做好減稅降費擺在重要位置，把該減的稅減到位、該降的費降到位，最大限度釋放政策紅利，支持受新冠肺炎疫情影響企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，有效激發(fā)市場活力。一方面依法加強稅費征管，努力清繳欠稅，積極尋找一次性收入，應(yīng)征盡征，應(yīng)收盡收，財政收入實現(xiàn)了穩(wěn)定增長。
2、保障疫情防控需要。牢記“疫情就是命令，防控就是責任”，按照縣委決策部署，第一時間設(shè)立專項資金，堅持特事特辦、急事急辦，建立健全疫情防控資金撥付應(yīng)急保障機制，開通“綠色通道”，確保資金及時到位。全年共撥付疫情防控資金4489萬元，主要用于防控設(shè)備物資采購、隔離區(qū)建設(shè)、核酸實驗室建設(shè)等，為打好疫情防控阻擊戰(zhàn)、總體戰(zhàn)提供了堅強支撐。
3、助推脫貧攻堅收官。把脫貧攻堅作為重大政治任務(wù)，一方面加大縣級投入，一方面統(tǒng)籌整合各類涉農(nóng)資金共計2.33億元用于脫貧攻堅，鞏固脫貧攻堅成果，建立健全防返貧長效機制，支持配合完成全國脫貧攻堅普查及省成效考核、三方評估。
4、兜牢基本民生底線。認真落實養(yǎng)老保險提標、低保提標政策，認真落實低保對象、特困人員、孤兒、優(yōu)撫對象臨時價格補貼政策，保障困難群眾及特殊群體生活水平穩(wěn)步提高。完成了2014年10月至2018年12月份退休中人職業(yè)年金記實清算。設(shè)立退役軍人關(guān)愛基金，保障困難退役軍人生活待遇。全年社保資金支出達到4.8億元。
5、促進社會事業(yè)發(fā)展。安排教育資金8.5億元，支持校舍安全工程建設(shè)、四中五中擴建、改善辦學條件、貧困學生救助、營養(yǎng)膳食改善等，為順利通過省督導評估驗收提供了可靠的財力保障。文化旅游發(fā)展資金支出1.46億元，重點支持農(nóng)村文化建設(shè)、文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、文化廣場建設(shè)、非遺文化發(fā)展、陳文增藝術(shù)館改造提升、定窯博物館建設(shè)、石林花海景觀建設(shè)、聚龍洞景區(qū)建設(shè)、北岳廟數(shù)字化建設(shè)、旅游大道建設(shè)等，確保全市旅發(fā)大會在曲陽順利舉辦。及時落實基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金，提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平；認真落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險提標政策，進一步降低醫(yī)藥費負擔；全面落實財政為貧困人口代繳醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險政策，保證困難群眾看病就醫(yī)；大力支持中醫(yī)院更新醫(yī)療設(shè)備，大幅提升醫(yī)療水平。
6、助力生態(tài)環(huán)境治理。大幅度增加生態(tài)環(huán)保投入，全年共投入資金4.34億元，重點支持10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)163個村“氣代煤”改造、潔凈型煤補貼、新能源汽車停車場建設(shè)、污水處理廠搬遷擴建、城區(qū)散排污水處理收集處理、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、城鄉(xiāng)垃圾處理、鄉(xiāng)村環(huán)境整治、地下水超采治理等，為空氣質(zhì)量達標及生態(tài)環(huán)境好轉(zhuǎn)提供堅實保障。
7、支持縣重點項目建設(shè)。安排供熱管網(wǎng)建設(shè)及取暖補貼資金5333萬元，保障城鄉(xiāng)居民清潔安全溫暖過冬。投入1.16億元資金支持南環(huán)路、恒山路改建。安排資金2.4億元，主要用于南環(huán)路東延、曲承線改建、南環(huán)路、北環(huán)路提升、農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護、農(nóng)村公路路網(wǎng)改造、農(nóng)村道路硬化等,城鄉(xiāng)道路狀況得到明顯改善。投入羊平小鎮(zhèn)建設(shè)及雕刻大道提升資金5605萬元，支持打造全國特色小鎮(zhèn)。落實公共安全及各項維穩(wěn)經(jīng)費12108萬元，主要用于公共安全、信訪穩(wěn)定、安全生產(chǎn)、社會治安等，維護社會和諧穩(wěn)定，增強群眾安全感、幸福感。
8、強化財政管理。一是穩(wěn)步推進預(yù)算績效管理改革。認真貫徹落實上級關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的安排部署，全面強化績效理念，加快構(gòu)建科學管理機制，切實硬化責任約束，初步建立起全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，基本實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，財政資源配置效率進一步提高。二是進一步推進國庫集中支付改革。積極推行零余額賬戶分設(shè)，加強預(yù)算單位數(shù)字證書管理，大力推行公務(wù)卡和差旅費網(wǎng)上報銷改革，保證資金及時支付、安全運行。三是積極推進電子票據(jù)改革。在全縣所有執(zhí)收單位全部試行電子票據(jù)，初步實現(xiàn)了從紙制票據(jù)到電子票據(jù)的飛躍，進一步規(guī)范執(zhí)收行為，簡化執(zhí)收程序，提高工作效率。四是完善政府采購制度改革。運用政府采購支持脫貧攻堅及疫情防控工作。鼓勵督促預(yù)算單位用優(yōu)先采購、預(yù)留采購份額等方式采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品，促進消費扶貧。以滿足新冠肺炎疫情防控工作需要為首要目標，建立采購“綠色通道”，督促單位建立健全緊急采購內(nèi)控機制，在確保采購實效的同時，保證采購質(zhì)量，提高采購資金使用效益。五是積極推進投資評審制度。規(guī)范評審程序，嚴格評審紀律，提高評審實效。全年共完成評審項目111個，送審?fù)顿Y14.56億元，審減資金1.53億元，審減率10.5%。六是嚴格國有資產(chǎn)管理。不斷完善國有資產(chǎn)管理制度，明確監(jiān)管責任，嚴格配置標準，嚴格處置審批，確保國有資產(chǎn)安全運行，發(fā)揮效益。七是著力推行績效評價。以扶貧資金為重點，對照績效目標，聘請第三方對重點項目資金從項目立項、資金管理、使用效果等方面進行績效評價，檢驗資金使用成效，改進規(guī)范資金管理，提高使用效益。
雖然2020年財政運行較為平穩(wěn)，但也存在諸多困難和問題，主要有：財政增收壓力大、財政收入結(jié)構(gòu)不夠優(yōu)化、可用財力不足、剛性支出增加較多、部分資金使用效益不高等。對這些問題，我們一定引起高度重視，在今后工作中采取措施認真加以解決。
二、關(guān)于2021年財政預(yù)算草案
受新冠肺炎疫情、經(jīng)濟下行和大力度減稅降費等多重因素影響，財政增收將會十分困難。與此同時，控疫情、穩(wěn)增長、保民生等支出剛性增長，財政收支矛盾十分突出，財政形勢異常嚴峻。但也要看到我國經(jīng)濟長期向好的基本面沒有改變，我們一定要增強信心，迎難而上，化危為機，高質(zhì)量做好財政經(jīng)濟工作。
（一）指導思想
2021年財政工作及預(yù)算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹中央經(jīng)濟工作會議、省委九屆十二次全會、市委十一屆十一次全會以及縣委十三屆九次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；大力組織財政收入，增加可用財力；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強基本民生及重點項目保障能力；全面落實黨政機關(guān)過緊日子的要求，艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，精打細算；加強資金管理，提高使用效益，確保“十四五”開好局，為奮力開啟新時代全面建設(shè)品質(zhì)之城、經(jīng)濟強縣、美麗曲陽提供堅實的財力保障，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年。
（二）預(yù)算安排情況
根據(jù)上述指導思想和2021年全縣國民經(jīng)濟社會發(fā)展計劃，按照“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、以收定支、量力而行、加強管理、嚴肅紀律”的原則，2021年預(yù)算安排如下：
一般公共預(yù)算收入安排67673萬元，比上年實際完成增長3.5%，比上年預(yù)算安排增長7.0%。政府性基金收入安排185742萬元，比上年實際完成增長458.3%。社會保險基金收入安排50537萬元，與上年實際完成同口徑相比增長6.6%。國有資本經(jīng)營收入安排150萬元。
按照收支平衡的原則，擬安排一般公共預(yù)算支出277100萬元（縣可用財力）；安排政府性基金支出64043萬元；安排社會保險基金支出45005萬元。國有資本經(jīng)營收入150萬元調(diào)入一般公共預(yù)算。
需要說明的是，按《預(yù)算法》規(guī)定，在縣人民代表大會批準預(yù)算之前，已安排支出6408萬元，主要用于新冠肺炎疫情防控、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民生活保障、債券利息、優(yōu)撫對象補助、人員工資。特此報告。
三、2021年預(yù)算執(zhí)行重點工作
圍繞上述預(yù)算安排及縣委決策部署，2021年重點做好以下幾項工作。
（一）大力支持縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強度，增強縣重點項目財力保障。不折不扣落實減稅降費政策，該減的減、該免的免、該降的降，助力企業(yè)紓困發(fā)展。認真落實直達資金政策，嚴格按照政策規(guī)定的方向、用途、范圍、程序管理使用資金，遵循“穩(wěn)中快進、能快則快”的原則，進一步加快資金撥付使用，及早發(fā)揮效益。積極爭取債券資金，保持適度規(guī)模，嚴格按規(guī)定用途使用，加強支出動態(tài)監(jiān)測，確保債券資金引的來、花的好、效益高。
（二）全力以赴組織財政收入。強化“保收入就是保大局”的意識，把組織收入作為財經(jīng)工作的重中之重，切實增強責任感和緊迫感，一時一刻也不能放松。要堅持依法依規(guī)組織收入不動搖，嚴肅征收紀律，落實政策要求，既把該減該免的稅費減免到位，又要把應(yīng)繳的稅費征收到位。要細化實化征收舉措，加強財稅及相關(guān)部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，深入分析財經(jīng)運行形勢，強化對財稅貢獻大的重點行業(yè)監(jiān)控，加大主體稅種堵漏增收力度，扎實做好非稅收入組織工作，努力做到應(yīng)征盡征不遺漏、應(yīng)繳盡繳不拖欠，保持財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。同時，積極改善收入結(jié)構(gòu)，提高收入質(zhì)量。
（三）統(tǒng)籌財力?；久裆?。進一步樹牢過緊日子的思想，堅持有保有壓、可壓盡壓，集中有限的財力?；久裆？h重大決策、重大項目落實。根據(jù)新冠肺炎疫情防控需要，積極籌措資金，第一時間撥付到位，為疫情防控有序開展提供資金保障。持續(xù)加大資金投入，落實支農(nóng)政策措施，支持鞏固脫貧攻堅成果，全面推進鄉(xiāng)村振興。堅持資金投入同污染防治任務(wù)相匹配，支持大氣、水、土壤污染防治，推進重點生態(tài)保護修復(fù)，推動生態(tài)環(huán)境明顯改善。認真落實就業(yè)專項資金及穩(wěn)崗就業(yè)政策，力促穩(wěn)定居民就業(yè)任務(wù)目標完成，穩(wěn)定增加居民收入。關(guān)注低收入群體，及時撥付相關(guān)資金，保障困難救助、優(yōu)撫對象補助、養(yǎng)老金、失業(yè)保險金按時足額發(fā)放，不斷提高低收入群體生活水平。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盡力增加教育、衛(wèi)生等重點領(lǐng)域投入，促進各項社會事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
（四）不斷深化完善財政改革與管理。深化績效預(yù)算管理改革，細化工作舉措，建立健全全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，積極推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，提升財政資金分配使用績效。認真落實部分領(lǐng)域省以下事權(quán)和支出責任劃分改革，明確縣級支出責任，保障應(yīng)承擔支出。認真落實省政府采購制度改革措施，進一步規(guī)范政府采購行為，提高政府采購質(zhì)量。積極推進差旅費電子憑證網(wǎng)上報銷改革，堵塞管理漏洞，節(jié)約財政資金。全面推進財政電子票據(jù)管理改革，實現(xiàn)所有票據(jù)種類全覆蓋，提高工作效率，促進非稅收入征管。
（五）進一步強化財政資金監(jiān)管。要抓住重點。緊盯民生資金，圍繞紀檢監(jiān)察、審計等部門監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的多發(fā)易發(fā)問題，查找短板漏洞，健全管理舉措。要創(chuàng)新方式。堅持監(jiān)督檢查與績效評價并重，堅持日常監(jiān)督與專項檢查相結(jié)合，堅持事前、事中、事后全過程監(jiān)督，實現(xiàn)監(jiān)督檢查全覆蓋、無死角。要建立機制。重點推進內(nèi)控制度建設(shè)，深入查找工作中存在的風險點和薄弱環(huán)節(jié)，優(yōu)化流程，堵塞漏洞，防患于未然。要推進預(yù)算、決算及時全面公開，接受群眾監(jiān)督。
各位代表，2021年預(yù)算任務(wù)光榮而艱巨！我們一定要認真貫徹落實縣委的決策部署，認真落實縣人大五次會議的決議要求，勇于擔當，攻堅克難，真抓實干，確保高質(zhì)量完成各項目標任務(wù)，為奮力開啟新時代全面建設(shè)品質(zhì)之城、經(jīng)濟強縣、美麗曲陽做出應(yīng)有的貢獻！
