（江蘇省）關(guān)于淮安市盱眙縣黃花塘鎮(zhèn)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
關(guān)于盱眙縣黃花塘鎮(zhèn)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
（2023年1月10日在盱眙縣黃花塘鎮(zhèn)第二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上）
黃花塘鎮(zhèn)財(cái)政和資產(chǎn)管理局局長(zhǎng) 俞敏
各位代表：
我受黃花塘鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)報(bào)告黃花塘鎮(zhèn)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作的總體思路是：全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)省、市、縣財(cái)政工作會(huì)議決策部署，在黨委政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，真抓實(shí)干、攻堅(jiān)克難，緊扣年度各項(xiàng)項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展導(dǎo)向，深入貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，更好地發(fā)揮財(cái)政在“保運(yùn)轉(zhuǎn)、惠民生、促發(fā)展”工作中的作用，為促進(jìn)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定提供有力的財(cái)政保障。
?。ㄒ唬┦杖腩A(yù)算
2022年我鎮(zhèn)財(cái)稅收入任務(wù)5611萬(wàn)元，1-12月累計(jì)完成4835 萬(wàn)元，占全年任務(wù)的86.17%，同比減少776萬(wàn)元，2022年退稅1200萬(wàn)元。
（二）支出方面
1—12月全鎮(zhèn)一般預(yù)算支出3919萬(wàn)元，占年初預(yù)算的110%，支出進(jìn)度正常。確保了全鎮(zhèn)干部職工工資的正常發(fā)放和機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)的需要，確保了重點(diǎn)支出資金的安排。
具體支出項(xiàng)目為：
1.一般公共服務(wù)支出1439萬(wàn)元，主要安排人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)，含團(tuán)委經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)元等。公共機(jī)構(gòu)節(jié)能專項(xiàng)資金3萬(wàn)(其中工作經(jīng)費(fèi)不少于1萬(wàn),改造經(jīng)費(fèi)不少于2萬(wàn))，基層武裝部規(guī)范化建設(shè)5萬(wàn)元。
2.公共安全支出141萬(wàn)元，主要安排安保、維穩(wěn)、禁毒、安全生產(chǎn)、規(guī)范化信息建設(shè)、雪亮工程83萬(wàn)元，法治宣傳建設(shè)10萬(wàn)元，人民滿意窗口1.6萬(wàn)元。網(wǎng)格化管理、聯(lián)防隊(duì)人員工資、保險(xiǎn)等。
3.教育支出23萬(wàn)元（因財(cái)政體制調(diào)整，不含教師統(tǒng)發(fā)工資財(cái)政轉(zhuǎn)移支付范圍），主要安排公用經(jīng)費(fèi)、改善辦學(xué)條件、辭退民師補(bǔ)助等支出。
4.社會(huì)保障和就業(yè)支出597萬(wàn)元，主要安排老年兒童福利45萬(wàn)元，傷殘撫恤25萬(wàn)元，困難殘疾人補(bǔ)助141萬(wàn)元等。
5.醫(yī)療衛(wèi)生支出32萬(wàn)元，主要安排疫情防疫經(jīng)費(fèi)，母嬰室創(chuàng)建及丙肝生活補(bǔ)貼等。
6.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出93萬(wàn)元，主要安排城管執(zhí)法經(jīng)費(fèi)45萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生30萬(wàn)元，管理人員經(jīng)費(fèi)18萬(wàn)元等。
7.農(nóng)林水事務(wù)支出1425萬(wàn)元，主要安排對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助315萬(wàn)元、人員經(jīng)費(fèi)303萬(wàn)元、農(nóng)村道路建設(shè)及其他農(nóng)林水事務(wù)807等萬(wàn)元。
8.住房保障支出169萬(wàn)元。
上述2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，是按照全鎮(zhèn)1-12月份收支執(zhí)行快報(bào)數(shù)據(jù)匯編的，全年決算正式編審結(jié)束報(bào)縣財(cái)政局批復(fù)后，還將有一些變化，屆時(shí)再向鎮(zhèn)人代會(huì)報(bào)告。
各位代表，回顧一年來(lái)，面對(duì)新冠疫情和持續(xù)加大的經(jīng)濟(jì)下行壓力，鎮(zhèn)財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，各種政策性增支、重點(diǎn)項(xiàng)目支出增加，財(cái)政收支矛盾突出，為了確保各項(xiàng)政策性增長(zhǎng)因素及重點(diǎn)項(xiàng)目支出的需要，我們認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)政政策和相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)財(cái)政收支管理。
二、全鎮(zhèn)財(cái)政收支的主要特點(diǎn)
國(guó)稅口增值稅下降幅度較大，1-12月增值稅累計(jì)完成4835萬(wàn)元，減收776萬(wàn)元，減收因素主要是因疫情的影響，全球經(jīng)濟(jì)遭受重創(chuàng)。為了進(jìn)一步降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，推進(jìn)企業(yè)發(fā)展，我國(guó)出臺(tái)并實(shí)施了許多減稅降費(fèi)政策：《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于對(duì)增值稅小規(guī)模納稅人免征增值稅的公告》（財(cái)政部 稅務(wù)總局公告2022年第15號(hào)），自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，免征增值稅；使用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，暫停預(yù)繳增值稅；蘇財(cái)稅〔2022〕6號(hào)規(guī)定自2022年1月1日至2024年12月31日，對(duì)增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個(gè)體工商戶按照稅額的50%減征資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅（不含證券交易印花稅）、耕地占用稅和教育費(fèi)附加、地方教育附加。眾多政策的實(shí)行雖大大降低企業(yè)的負(fù)擔(dān)，但從源頭上減少了鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅收收入，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收入產(chǎn)生了極大地影響。
（一）強(qiáng)化收入征管，確保財(cái)政收入均衡平穩(wěn)。鎮(zhèn)財(cái)政積極加強(qiáng)與稅務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)信息共享，認(rèn)真做好稅源調(diào)查工作，加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)稅種的監(jiān)管，科學(xué)穩(wěn)健把握逆周期調(diào)節(jié)力度，清理存量稅源，策劃新增稅源，多渠道開(kāi)源挖潛穩(wěn)定鎮(zhèn)級(jí)收入。協(xié)調(diào)抓好中小稅種征收，加強(qiáng)稅收征管，挖潛堵漏，確保應(yīng)收盡收。提高收入質(zhì)量。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政保障力度。堅(jiān)持“量入為出，確保重點(diǎn)”的原則，一是優(yōu)先保障“三保”支出，足額撥付履行公共職能部門的公用經(jīng)費(fèi)，確保機(jī)關(guān)正常運(yùn)作；二是足額撥付各項(xiàng)民生項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，以“底線民生”和“底線服務(wù)”雙落實(shí)為基本目標(biāo)，全方位、多層次為社會(huì)民生事業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。三是牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，落實(shí)非剛性非急需支出壓減要求。四是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大盤活存量資金，結(jié)合疫情防控需求情況、全面梳理各類資金，指導(dǎo)各部門大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，基本民生支出只增不減，重點(diǎn)領(lǐng)域支出切實(shí)保障。
?。ㄈ┥罨?cái)政制度改革，不斷提高財(cái)政管理水平。一是繼續(xù)深化部門預(yù)算改革，提高政府預(yù)算的透明度，編制預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外資金統(tǒng)籌安排的綜合預(yù)算，強(qiáng)化財(cái)政資金的管理和監(jiān)督。二是加快社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，落實(shí)“三農(nóng)”政策，落實(shí)種糧一次性直補(bǔ)資金7261.84萬(wàn)元。三是進(jìn)一步完善政府采購(gòu)制度建設(shè)工作，加強(qiáng)分散采購(gòu)管理，擴(kuò)大政府采購(gòu)規(guī)模，推進(jìn)公開(kāi)招標(biāo)工作，增強(qiáng)政府采購(gòu)工作透明度。全年共組織實(shí)施56個(gè)項(xiàng)目，采購(gòu)預(yù)算金額422.78萬(wàn)元，中標(biāo)金額303.48萬(wàn)元，節(jié)約資金119.3萬(wàn)元。四是加大非稅收入收繳監(jiān)管機(jī)制，深化“收支兩條線”管理。五是強(qiáng)化行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，逐步構(gòu)建國(guó)有資產(chǎn)資本經(jīng)營(yíng)的預(yù)算體系，深化資本效績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，加強(qiáng)國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效益管理。
?。ㄋ模嚎s彈性支出，確保民生投入。一是合理界定財(cái)政保障范圍，形成聯(lián)動(dòng)管理機(jī)制，實(shí)行從計(jì)劃到支付的全過(guò)程監(jiān)督，合理壓縮一般性支出，重點(diǎn)壓縮會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、公務(wù)用車等彈性支出，推進(jìn)服務(wù)型、節(jié)約型政府建設(shè)。二是加大保障民生投入力度。三是規(guī)范項(xiàng)目資金管理，特別是加大重點(diǎn)項(xiàng)目投入管理，促進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目向節(jié)能減排、環(huán)境保護(hù)方向投入。
（五）推進(jìn)依法理財(cái)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。一是推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》、《會(huì)計(jì)法》、《政府采購(gòu)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)，自覺(jué)接受鎮(zhèn)人大監(jiān)督。二是加大財(cái)政綜合監(jiān)督工作力度，重點(diǎn)圍繞用于公共服務(wù)領(lǐng)域的專項(xiàng)資金使用情況、部門預(yù)算編制執(zhí)行情況等社會(huì)關(guān)注、群眾關(guān)心的問(wèn)題開(kāi)展監(jiān)督檢查，提高財(cái)政資金運(yùn)行的規(guī)范性、安全性。三是進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金運(yùn)行的全過(guò)程監(jiān)控，充分發(fā)揮財(cái)政資金的使用效能。四是強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作提高會(huì)計(jì)從業(yè)人員業(yè)務(wù)水平，積極推進(jìn)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)工作，為繼續(xù)教育開(kāi)辦做好了準(zhǔn)備工作。
各位代表，2022年我鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體上是積極的、穩(wěn)健的，但是預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些矛盾和問(wèn)題。受新冠疫情、財(cái)政體制以及國(guó)內(nèi)、外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素的影響財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，甚至呈下降趨勢(shì)；保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆葎傂孕枨笈c財(cái)政可安排財(cái)力的矛盾仍然突出；財(cái)政支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，財(cái)政資金使用效益有待進(jìn)一步提高；防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)非常艱巨。面對(duì)這些問(wèn)題，我們將進(jìn)一步深化改革，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展，完善制度，加強(qiáng)管理，逐步加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算安排草案
黨的二十大描繪了全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家的宏偉藍(lán)圖。2023年是全面落實(shí)黨的二十大作出的戰(zhàn)略部署,奮力譜寫全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新篇章的開(kāi)局之年。新一年我鎮(zhèn)財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和中央、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議等重要會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，努力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，為加快建設(shè)“革命老區(qū)、美麗黃花”提供有力財(cái)政保障。
2023年財(cái)政預(yù)算安排如下：2023年我鎮(zhèn)公共財(cái)政預(yù)算總收入5200萬(wàn)元。
2023年我鎮(zhèn)公共財(cái)政預(yù)算總支出為4100萬(wàn)元，其中：具體支出項(xiàng)目為：
1.一般公共服務(wù)支出1520萬(wàn)元，主要安排人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)，含團(tuán)委經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)元等。公共機(jī)構(gòu)節(jié)能專項(xiàng)資金3萬(wàn)(其中工作經(jīng)費(fèi)不少于1萬(wàn),改造經(jīng)費(fèi)不少于2萬(wàn))，基層武裝部規(guī)范化建設(shè)5萬(wàn)元。
2.公共安全支出145萬(wàn)元，主要安排安保、維穩(wěn)、禁毒、安全生產(chǎn)、規(guī)范化信息建設(shè)、雪亮工程83萬(wàn)元，法治宣傳建設(shè)10萬(wàn)元，人民滿意窗口1.6萬(wàn)元。網(wǎng)格化管理、聯(lián)防隊(duì)人員工資、保險(xiǎn)等。
3.教育支出25萬(wàn)元（因財(cái)政體制調(diào)整，不含教師統(tǒng)發(fā)工資財(cái)政轉(zhuǎn)移支付范圍），主要安排公用經(jīng)費(fèi)、改善辦學(xué)條件、辭退民師補(bǔ)助等支出。
4.社會(huì)保障和就業(yè)支出602萬(wàn)元，主要安排老年兒童福利45萬(wàn)元，傷殘撫恤25萬(wàn)元，困難殘疾人補(bǔ)助141萬(wàn)元，農(nóng)村最低生活保障391萬(wàn)元等。
5.醫(yī)療衛(wèi)生支出235萬(wàn)元，主要安排疫情防疫經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，母嬰室創(chuàng)建及丙肝生活補(bǔ)貼等。
6.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出110 萬(wàn)元，主要安排城管執(zhí)法經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生30萬(wàn)元、管理人員經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元等。
7.農(nóng)林水事務(wù)支出1488萬(wàn)元，主要安排對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助315萬(wàn)元、人員經(jīng)費(fèi)303萬(wàn)元、農(nóng)村道路建設(shè)及其他農(nóng)林水事務(wù)870等萬(wàn)元。
8.住房保障支出175萬(wàn)元。
三、2023年財(cái)政主要工作
做好2023年的財(cái)政工作，意義重大。要切實(shí)完成好2023年的財(cái)政工作任務(wù)，我們將重點(diǎn)抓好以下工作：
?。ㄒ唬┡嘤龎汛蠖愒础３浞职l(fā)揮財(cái)政資金的杠桿和引導(dǎo)作用，優(yōu)化整合財(cái)政資源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長(zhǎng)。著力支持重點(diǎn)工程、重大項(xiàng)目建設(shè)，加快經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)步伐。緊緊圍繞增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力，在擴(kuò)大總量、優(yōu)化存量、提升質(zhì)量上下功夫。堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)保增長(zhǎng)，積極培育壯大稅源。進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加強(qiáng)與重點(diǎn)企業(yè)的聯(lián)系溝通，提供政策指導(dǎo)和扶持，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。繼續(xù)做好招商引資工作，鞏固和擴(kuò)大招商成果，促進(jìn)企業(yè)做大做強(qiáng)和增值增效。
?。ǘ?qiáng)化依法治稅。將組織收入作為財(cái)稅工作的中心，千方百計(jì)做大財(cái)政“蛋糕”，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。積極加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，為財(cái)政持續(xù)增收奠定基礎(chǔ)。健全社會(huì)綜合治稅管理體系，創(chuàng)新征管手段，提高征管效率，做到依法征收、應(yīng)收盡收。通過(guò)加強(qiáng)稅源分析預(yù)測(cè)，強(qiáng)化重點(diǎn)稅源監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)管理，加大納稅評(píng)估力度，細(xì)化落實(shí)堵漏增收措施等，在提高征管質(zhì)效上下功夫，切實(shí)做到應(yīng)收盡收。
?。ㄈ┨嵘?cái)政監(jiān)管。認(rèn)真貫徹落實(shí)《監(jiān)督法》和《預(yù)算法》，牢固樹(shù)立依法理財(cái)、依法行政的理念，強(qiáng)化財(cái)政各項(xiàng)管理和監(jiān)督。加強(qiáng)項(xiàng)目支出預(yù)算編制，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提高預(yù)算透明度。全面落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》等各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格管控“三公”經(jīng)費(fèi)等公務(wù)支出。繼續(xù)加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付管理，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。完善政府采購(gòu)管理，探索政府購(gòu)買服務(wù)，自覺(jué)接受人大和社會(huì)各方面監(jiān)督。
?。ㄋ模┳ズ每?jī)效評(píng)價(jià)。為維護(hù)廣大群眾根本利益，切實(shí)提高涉農(nóng)資金使用效益，創(chuàng)新涉農(nóng)資金管理方式和管理手段，保障涉農(nóng)資金安全高效運(yùn)行。一是對(duì)涉農(nóng)資金進(jìn)行分類管理。補(bǔ)貼補(bǔ)助類資金從政策宣傳、補(bǔ)貼對(duì)象摸底評(píng)議、張榜公示、信息報(bào)送和檔案管理入手，實(shí)行常態(tài)化管理；工程項(xiàng)目類資金從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程招標(biāo)、合同簽訂、施工進(jìn)度、竣工驗(yàn)收等各環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)管，財(cái)政由專人負(fù)責(zé)資金監(jiān)管使用情況；對(duì)村集體資金統(tǒng)一核算管理。各類報(bào)銷票據(jù)必須有村務(wù)監(jiān)督委員審核蓋章、駐村領(lǐng)導(dǎo)對(duì)支出事項(xiàng)進(jìn)行審核后方可入賬。二是圍繞提高財(cái)政資金使用效益，探索項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)制度，開(kāi)展專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)工作。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作，使命光榮，責(zé)任重大，我們將以更加開(kāi)闊的思路、更加有效的舉措、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，攻堅(jiān)克難，精打細(xì)算，確保完成全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。
