（河北省）邢臺市南和區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案報告（書 面）
邢臺市南和區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案報告（書 面）
——2023年1月12日在邢臺市南和區(qū)第二屆人民代表大會 第三次會議上
邢臺市南和區(qū)財政局局長 張哲
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案提請區(qū)二屆人大三次會議審議，并請區(qū)政協(xié)各位委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
一般公共預算收入完成70611萬元，占年初計劃的100%，增長8.1%。上級補助收入142898萬元，轉貸地方政府債券收入8700萬元，上年結余結轉收入866萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金32767萬元，調入資金2515萬元，收入總計258357萬元。一般公共預算支出完成231723萬元，占調整預算數(shù)（財政口徑，含上級?？罴敖Y余）的94.7%，下降0.1%。上解上級支出3402萬元，債券還本支出3642萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金600萬元，調出資金6086萬元，支出總計245453萬元。收支相抵后，結余12904萬元，全部結轉下年使用。
（二）政府性基金收支情況
政府性基金預算收入完成47667萬元，占調整預算數(shù)的65.7%，下降44.7%。上年結余結轉收入33627萬元，上級補助收入227萬元，轉貸地方政府債券收入149600萬元，調入資金6086萬元，收入總計237207萬元。政府性基金預算支出完成161816萬元，占調整預算數(shù)的72.8%，增長130.6%。調出資金1533萬元（調出到一般公共預算）、債務還本支出13350萬元，支出總計176699萬元。收支相抵后，結余60508萬元，全部結轉下年使用。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
當年收入310萬元，上級補助收入4萬元，上年結余8萬元，當年支出12萬元，調出資金310萬元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金預算收入完成25917萬元，社會保險基金上年結余收入32278萬元，上級補助收入1324萬元，社會保險基金預算支出完成22662萬元，年末結余36857萬元。
需要說明的是：目前財政決算工作尚未結束，各項數(shù)據(jù)有待上級財政部門審核，審核完畢后個別數(shù)據(jù)可能出現(xiàn)變化，屆時再向區(qū)人大常委會進行報告。
（五）政府性債務情況
經河北省財政廳批準，我區(qū)2022年末債務限額為453941萬元，其中：一般債務限額為131941萬元、專項債務限額為322000萬元。
到2022年底，我區(qū)政府債務余額為429752萬元，其中：一般債券112300萬元、世行貸款2萬元、專項債券317450萬元。
2022年，區(qū)財稅部門認真落實區(qū)二屆人大二次會議關于2022年預算草案的決議和區(qū)二屆人大常委會第五次、第七次、第九次會議關于2022年預算調整案的決議，堅持迎難而上，不斷完善制度機制，強化政策落實和預算約束，全面開展預算績效全過程監(jiān)督管理，積極落實減稅降費，全力以赴抓收入，強化調度促支出，優(yōu)化結構保重點，較好地服務了全區(qū)經濟社會發(fā)展大局。
（一）堅持積極作為，注重加強財政收入征管。面對經濟性、疫情性、政策性減收疊加的不利局面，我們強化收入形勢研判，提前謀劃打好退稅緩稅和收入征管組合拳，著力增強收入組織的前瞻性、主動性。全年一般公共預算收入完成70611萬元，占年初計劃的100%，增長8.1%。剔除留抵退稅因素后，一般公共預算收入可比完成77933萬元，占年初計劃110.4%，可比增長17.4%，自然口徑和可比口徑收入增幅分別居全市第4和第2位。優(yōu)化稅源監(jiān)管職責，完善“共享共治”機制建設，深入研究政策，優(yōu)選新業(yè)態(tài)經濟稅源，為全年收入增長持續(xù)注入新動能。
（二）堅持綜合施策，注重經濟發(fā)展動能注入。加大預算統(tǒng)籌力度，建立部門協(xié)調聯(lián)動機制，通盤謀劃土地出讓相關稅收、資源資產類收入組織，確保了全年一般公共預算收入的完成，提高了財政支持經濟社會發(fā)展能力。落細組合式稅費支持政策，出臺了《關于穩(wěn)住經濟的三十條財政政策措施》，辦理增值稅留抵退稅20218萬元、減免房租30萬元、階段性減免緩各項稅費。撥付失業(yè)保險穩(wěn)崗返還、一次性留工培訓補助、就業(yè)補貼2212萬元，撥付58萬元創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息，幫助市場主體減負輸血、紓困解難。積極爭取上級支持，全年爭跑到位新增債券資金155100萬元，債券資金總量居全市第2位。助推園區(qū)基礎設施、棚戶區(qū)改造、河流河道治理提升、醫(yī)療衛(wèi)生綜合能力、隔離點建設，穩(wěn)投資、穩(wěn)預期效果明顯增強。
（三）堅持統(tǒng)籌資源，注重民生福祉不斷增進。全年民生類支出177586萬元，占一般公共預算支出76.6%，民生類支出總額較上年增長3%。2022年共計投入財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金5995萬元，其中區(qū)本級銜接資金投入1412萬元，較上年增長105.1萬元，投入增長率為8%。保證投入力度總體穩(wěn)定，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年支出率100%（質保金除外），支出進度達到省廳要求。南和區(qū)在河北省2021年銜接資金績效評價考核中評價等次獲得A級，獲得銜接資金績效考核獎勵250萬元。2022年農村綜合改革投入共計2173.8萬元。區(qū)財政局聯(lián)合區(qū)委組織部、區(qū)農業(yè)農村局申報2022年度扶持村級集體經濟發(fā)展示范區(qū)-邢臺市南和區(qū)強筋小麥產業(yè)項目，涉及26個受益村，爭取上級示范區(qū)專項資金1300萬元，主要設施內容為小麥倉儲、加工及銷售中心，資金爭取數(shù)居全市第2位。持續(xù)開展消費扶貧工作，到2022年底，“832平臺”已開通預算單位61個，其中：44個簽訂無食堂承諾，17個預算單位提前完成當年“832平臺”脫貧地區(qū)農副產品采購數(shù)額。2022年預算單位擬預留采購份額82.95萬元，實際訂單完成數(shù)量126筆，完成采購交易總額100.67萬元，占擬預留采購份額121.4%，增長12.2%。投入資金5974萬元，支持常態(tài)化疫情防控，守護人民健康。落實教育投入“只增不減”，教育支出較上年增長18.2%，支持學前教育普及普惠創(chuàng)建，實現(xiàn)學前及義務教育課后延時服務全覆蓋，支持做好“雙減”工作。
（四）堅持強化監(jiān)管，注重筑牢財政安全底線。在預算單位開展2021年度績效自評的基礎上，對我區(qū)部分預算單位開展重點績效評價。對單位的會計賬簿、收支憑證和財務報表等相關資料進行了認真調閱審查，對項目管理和資金使用情況進行了重點評價，對其存在的問題進行督促整改，并提出了一些針對性建議，為促進項目規(guī)范管理和發(fā)揮最大的財政績效起到了積極促進作用。推動部門及所屬單位預決算公開全覆蓋，提高公開廣度深度。區(qū)人代會批復后20日內，全區(qū)73個預算部門107個單位已全部在政府網站上公開部門和單位預算及說明，公開比例達到100%。此項工作先后在2022年7-9月接受財政部、財政廳、市財政局三次檢查，從檢查情況來看，整體良好。聚焦財政銜接資金、政府過緊日子、財政直達資金等重點領域，開展專項整治行動，嚴肅財經秩序。強化政府債務監(jiān)管。對政府債務指標和到期債務本息實施動態(tài)監(jiān)測，政府債務風險等級連續(xù)保持在綠色安全區(qū)域。爭取到3200萬元再融資債券，化解到期債務償還風險。嚴格債務風險管控，超額完成隱性債務年度化解目標，堅決杜絕新增隱性債務，防范虛假化債風險。
已經過去的2022年，我們團結奮進、攻堅克難，取得了一定的成績，但也清醒地認識到，財政運行中還存在一些困難和問題：財政增收空間有待進一步拓展，財源建設還需厚植培優(yōu)；財政收支矛盾仍然突出，民生領域補短板剛性支出攀升，政府債務化解壓力較大，預算平衡艱難。對此，我們將認真聽取各位代表和委員建議意見，積極采取措施逐步加以解決。
二、2023年財政收支預算安排情況
2023年預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大精神，牢固樹立以政統(tǒng)財、以財輔政理念；堅持量入為出，加強財政資金統(tǒng)籌，提升財政保障能力；堅持過緊日子，支出精打細算，嚴控一般性支出，優(yōu)先保工資、保運轉、?；久裆粓猿指母飫?chuàng)新，加強財源建設，深化預算績效管理，提高資金配置和使用效益；堅持依法理財，嚴格預算約束，加強財會監(jiān)督，防范化解財政風險，推動高質量發(fā)展。
（一）2023年一般公共預算收支預算安排情況
按照收入預算與實際稅源相適應，積極穩(wěn)妥和收支平衡的原則。2023年一般公共預算收入擬安排76260萬元，增長8%，上級補助收入96330萬元，調入國有資本經營預算收入340萬元，調入政府性基金74777萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金600萬元，債務轉貸收入12000萬元，上年結余收入12904萬元、上解支出5336萬元，剔除安排地方政府債券還本支出14960萬元、調出資金8591萬元后，一般公共預算總財力為244324萬元。根據(jù)收支平衡原則，一般公共預算支出擬安排244324萬元。
（二）政府性基金收支預算安排情況
2023年政府性基金預算收入擬安排103101萬元，上級提前下達專項轉移支付411萬元，債務轉貸收入22000萬元，調入資金8591萬元，上年結余收入60508萬元，調出資金（調出到一般公共預算）74777萬元，專項債券還本支出25350萬元，政府性基金預算總財力為94484萬元。根據(jù)收支平衡原則，政府性基金預算支出擬安排94484萬元，其中：當年政府性基金預算收入安排的支出33565萬元、提前下達專項轉移支付安排的支出411萬元、上年結余安排的支出60508萬元。
（三）國有資本經營預算收支安排情況
2023年國有資本經營預算收入擬安排340萬元，上級補助收入4萬元，調出資金（調出到一般公共預算）340萬元，國有資本經營預算總財力為4萬元，國有資本經營預算支出擬安排4萬元。
（四）社會保險基金預算收支安排情況
2023年社會保險基金預算收入擬安排26717萬元，上年結余收入34351萬元（與上年年末結余不同的原因是：社會保險基金預算是2022年10月份編制上報的，當時測算的結余數(shù)與實際執(zhí)行數(shù)不同。待上級財政部門批復后，在報告2022年財政決算情況時再做調整），上級補助收入497萬元，社會保險基金預算財力為61565萬元，社會保險基金預算支出擬安排24042萬元，轉移支出300萬元，結轉下年使用37223萬元。
（五）財力性直達資金安排情況
除帶有專項性質的直達資金外，上級部門年初共下達我區(qū)財力性直達資金14122萬元（其中：2023年縣級基本財力保障機制獎補資金12246萬元、第三批支持基層落實減稅降費和重點民生等轉移支付資金1876萬元），具體分配使用情況是：民政局高齡老人津貼435萬元、困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼243萬元；人社局城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金434萬元、城鄉(xiāng)居民個人賬戶養(yǎng)老金143萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險500萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險(新待遇計發(fā)補發(fā)工資)405萬元；醫(yī)保局城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險縣級財政配套2378萬元；住建局退役軍人工資及保險等611萬元；公安局編外人員經費1512萬元；教育局2023年學生課后服務費100萬元、2023年民辦義務教育購買服務854萬元、2023年學校聘請保安100萬元、2023年農村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃（區(qū)配套）800萬元、2023年義務教育階段家庭經濟困難學生生活補助（區(qū)配套）145萬元、2023年特崗教師工資（區(qū)配套）1648萬元、2023年人事代理教師工資1095萬元、“兩個只增不減整改資金”（人工智能助推教師隊伍建設）200萬元、“兩個只增不減整改資金”（多媒體設備更新）250萬元、“兩個只增不減整改資金”（圖書購置）100萬元、“兩個只增不減整改資金”（計算機購置）700萬元、“兩個只增不減整改資金”（梅園學校新建）1090萬元；和陽鎮(zhèn)編外人員經費379萬元。
2023年預算編制工作，區(qū)委、區(qū)人大都給予了高度關注和有力支持，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、區(qū)直各部門也做了大量的具體工作，這一安排是在財力極為困難的情況下實現(xiàn)平衡的。區(qū)財政部門參考2022年項目績效評價結果及2023年項目事前績效評估、績效目標設置安排2023年財政預算，對2023年預算中個別項目預算數(shù)進行了取舍。同時，由于總體財力規(guī)模不大，一些應安排項目未能列入預算，只能按照量財辦事的原則，區(qū)分輕重緩急，留到以后逐步加以解決，希望予以諒解。
三、2023年主要工作
為圓滿完成2023年財政收支計劃，保障財政收支平衡，服務經濟社會發(fā)展，我們將著力抓好以下五個方面工作：
（一）加力推進財源建設，提升財政服務經濟高質量發(fā)展能力。持續(xù)強化收入征管，完善財源建設激勵制度體系，重點關注上級稅費政策走向，推進重點產業(yè)和重點稅源企業(yè)稅收分析，堅持收入定期監(jiān)測調度，壓實產業(yè)主管部門、稅費征管部門“兩個責任”，引導各級各部門培植優(yōu)質可持續(xù)財源。
（二）強化財政資源統(tǒng)籌，提升財政穩(wěn)定經濟持續(xù)惠民生能力。強化預算執(zhí)行管理，保持政策執(zhí)行的連續(xù)性穩(wěn)定性，加大對保就業(yè)、保民生、保市場主體的支持力度，穩(wěn)定經濟基本盤。管好用好專項債券資金，優(yōu)化債券使用方向，按照“資金跟著項目走”的原則，做深做細項目儲備，合理加快使用進度，確保債券資金盡快形成實物工作量，更好發(fā)揮對投資的拉動作用。
（三）妥善化解政府債務，提升財政保障安全可持續(xù)發(fā)展能力。嚴格財政承受能力論證，加強重大政府性投資項目決策和立項管理，堅決遏制隱性債務增量。充分利用地方債務管理系統(tǒng)和全口徑債務監(jiān)測平臺，加強風險評估預警結果應用，有效前移風險防控關口，做到對政府債務風險事件早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。
（四）嚴格財經秩序約束，提升財政守牢底線穩(wěn)大局監(jiān)督能力。嚴明財經紀律，加強財會監(jiān)督，促進財會監(jiān)督與各類監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，持續(xù)深化審計巡察發(fā)現(xiàn)問題與預算安排掛鉤，發(fā)揮多種監(jiān)督方式的協(xié)同效應，使財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。
各位代表！做好2023年財政工作，任務艱巨，責任重大。我們將在區(qū)委堅強領導下，在區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督下，認真落實區(qū)委二屆三次全會決議要求，虛心聽取各方面意見和建議，錨定目標、開拓進取、守正創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，緊貼全區(qū)經濟發(fā)展大局，扎實做好各項工作，為加快推進中國式現(xiàn)代化河北場景的南和方案貢獻財政力量！
