（河北?。┬吓_市臨城縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于臨城縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告（書面）
——2022年1月28日在臨城縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
臨城縣財政局局長 邢勝辰
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告臨城縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對新冠肺炎疫情沖擊、減稅降費、大氣污染治理等給財政運行帶來的巨大壓力，全縣各級各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決落實縣委決策部署，認真執(zhí)行縣人大各項決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，緊緊圍繞“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)，狠抓預(yù)算收支管理，持續(xù)深化財稅改革，積極防控財政風險，全面加強重點領(lǐng)域保障，統(tǒng)籌推進常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展兩不誤、兩促進，較好完成了縣十六屆人大五次會議確定的目標任務(wù)，全縣財政運行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中向好。
（一）全縣財政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成40537萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.1%，同比增長10.8%，其中：稅收收入21680萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.0%，同比增長11.3%；非稅收入18857萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.2%，同比增長10.3%。一般公共預(yù)算支出完成184625萬元，占調(diào)整預(yù)算的95.6%，同比下降4.9%。
一般公共預(yù)算總財力為199788萬元，其中：一般公共預(yù)算收入40537萬元、中央返還和轉(zhuǎn)移支付收入132879萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15600萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金1464萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1826萬元、上年結(jié)余7482萬元。一般公共預(yù)算總支出199788萬元，其中：一般預(yù)算支出184625萬元、上解上級支出475萬元、債券還本支出6111萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年8577萬元。
2.全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成35191萬元，占調(diào)整預(yù)算的101.1%，同比下降33.4%；政府性基金支出完成52765萬元，占調(diào)整預(yù)算的86.2%，同比下降11.0%。
政府性基金預(yù)算總財力為64806萬元，其中：縣級收入35191萬元、上級補助收入1246萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2369萬元。政府性基金總支出64806萬元，其中：預(yù)算支出52765萬元、債券還本3600萬元、上解上級支出14萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8427萬元。
3.全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1472萬元，其中：利潤收入1450萬元、清算收入4萬元、上級補助收入8萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)10萬元；調(diào)入一般公共預(yù)算1464萬元、支出4萬元、結(jié)轉(zhuǎn)4萬元。
4.全縣社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金收入（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險）完成33906萬元，其中：保險費收入15123萬元、利息收入367萬元、財政補助收入7452萬元、上級補助收入10594萬元、轉(zhuǎn)移收入8萬元、其他收入362萬元。社會保險基金支出34818萬元，其中：社會保險待遇支出30147萬元、轉(zhuǎn)移支出334萬元、其他支出4337萬元。收支相抵，年末新增結(jié)余-912萬元，年末滾存結(jié)余37404萬元。
（二）落實縣十六屆人大五次會議決議和重點工作開展情況
一年來，在縣委堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大監(jiān)督支持下，我們按照縣十六屆人大五次會議決議及人大財經(jīng)委員會審查結(jié)果報告要求，以開展“三重四創(chuàng)五優(yōu)化”活動和推進“六重”工作為抓手，深入貫徹踐行追趕發(fā)展戰(zhàn)略，堅定不移推進高質(zhì)量財政建設(shè)，為全縣高質(zhì)量追趕發(fā)展提供了堅實財政支撐。
1.抓收支，著力保障財政平穩(wěn)運行。2021年，我縣全部財政收入完成60178萬元，同比增長4.3%，稅收占比68.7%；一般公共預(yù)算收入完成40537萬元，同比增長10.8%，超年初計劃2.1個百分點，稅收占比53.5%。一般公共預(yù)算支出完成184625萬元，占調(diào)整預(yù)算的95.6%；政府性基金支出完成52765萬元，占調(diào)整預(yù)算的86.2%。
2.爭資金，全力助推縣域經(jīng)濟發(fā)展。大力爭取轉(zhuǎn)移支付。全年爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付資金119740萬元，其中財力性保障資金42476萬元、專項項目資金77264萬元。積極爭取政府債券。全年爭取到位新增政府債券資金3.62億元，其中一般債券1.02億元、專項債券2.6億元。全力扶持企業(yè)發(fā)展。主動搭建企業(yè)與政府基金對接平臺，積極幫助樂檬科技等重點企業(yè)，協(xié)調(diào)申請市財政雙創(chuàng)基金，目前正在協(xié)調(diào)基金公司篩選合作企業(yè)。積極盤活存量資金。深入落實財政資金統(tǒng)籌使用系列政策措施，盤活財政存量資金4927萬元，有效支持環(huán)境治理、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村振興等重大亟需領(lǐng)域建設(shè)。管好用好中央直達資金。全年接收各類中央直達資金39819.78萬元，主要投向教育、救助、養(yǎng)老、農(nóng)田建設(shè)等重點領(lǐng)域，完成支出38495.79萬元，支出進度達96.7%。
3.保運轉(zhuǎn)，大力支持社會事業(yè)建設(shè)。2021年，全縣“三?！敝С鲂枨?4182.7萬元，實際預(yù)算安排121109萬元，保障率達143.8%，一般公共預(yù)算用于民生支出占比達83.9%。全面保障疫情防控。及時撥付疫情防控資金7933.04萬元，有效助力全縣疫情防控工作高效運轉(zhuǎn)。兜牢基本民生底線。累計撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險，優(yōu)撫對象、特殊群體生活補助等基本民生資金26216.29萬元，切實保障惠民政策落實到位。鞏固拓展脫貧攻堅成果。統(tǒng)籌安排縣級財政資金1100萬元，整合財政涉農(nóng)資金9102萬元，助力推進鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。全力促進“三農(nóng)”發(fā)展。及時發(fā)放耕地地力保護、農(nóng)機購置、農(nóng)業(yè)保險保費、水庫移民等補貼資金4773.8萬元。統(tǒng)籌安排資金5443萬元，持續(xù)深化農(nóng)村人居環(huán)境整治。爭取上級資金2676萬元，全力支持1.75萬畝高標準農(nóng)田建設(shè)。積極鼓勵新型經(jīng)營主體發(fā)展，扶持建成家庭農(nóng)場15個、農(nóng)民合作示范社3個。持續(xù)深化財稅改革。強化預(yù)算績效閉環(huán)管理，逐步完善健全全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。全面落實減稅降費，幫助企業(yè)用好用足政策。扎實推進國有企業(yè)改革，高質(zhì)量完成公司制改革任務(wù)。政府采購、政府購買服務(wù)、會計管理等其他改革工作同步推進，財政管理服務(wù)質(zhì)效明顯提升。同時，積極向上爭取政策支持，加強資金統(tǒng)籌整合，大力推動教育衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，全力保障生態(tài)治理、城建交通等重大工程、重點項目順利實施。
4.守底線，全面防范化解運行風險。穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。嚴格落實政府債務(wù)化解方案，按時化解隱性債務(wù)2810萬元，償還到期債券本金9700萬元、利息5926萬元，嚴防債務(wù)違約風險；同時，充分利用債務(wù)信息管理系統(tǒng)，加強債務(wù)動態(tài)監(jiān)測，定期排查風險隱患，嚴防新增債務(wù)風險，確保我縣債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)安全可控，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風險底線。嚴控資金使用風險。在做好財政資金績效評價基礎(chǔ)上，組織開展財經(jīng)紀律大檢查，每季度抽取1-3家項目規(guī)模大、資金安排多、支出進度慢的預(yù)算單位，重點圍繞預(yù)算收支、財務(wù)會計、政府采購、資產(chǎn)管理等方面，開展全過程解剖、全環(huán)節(jié)分析，力促財政資金安全、規(guī)范、高效使用。加強資金科學(xué)監(jiān)管。全年完成政府采購項目131項，計劃采購金額55113.04萬元，實際采購金額54476.12萬元，資金節(jié)約率1.16%；完成評審項目134個，送審金額69369.16萬元，審定金額61007.04萬元，審減率12.1%，有效提高了資金使用效益。
以上成績的取得，是縣委堅強領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，也是全縣各級各部門勠力同心、拼搏奮斗的結(jié)果。在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地看到，財政運行中還存在一些困難和問題，主要是：受新冠肺炎疫情沖擊、減稅降費、大氣污染治理等因素疊加影響，財政收支矛盾依然尖銳；稅源不夠穩(wěn)定，新興稅源發(fā)展成長較慢，致使稅收占比不高、質(zhì)量不強；個別重點項目前期工作不夠扎實，致使支出進度不均衡，影響資金使用效益；預(yù)算績效理念還不夠牢固，資金使用績效有待提升。我們高度重視這些問題，將積極采取措施，認真加以解決。
二、2022年預(yù)算安排情況
2022年是黨的二十大召開之年，是實施“十四五”規(guī)劃關(guān)鍵之年，也是全面推進臨城追趕發(fā)展的攻堅之年。我們將嚴格按照“量力而行、實事求是、積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、突出重點、講求績效、勤儉節(jié)約”的原則，加強財政資源統(tǒng)籌，科學(xué)精準安排預(yù)算，全力保障全縣中心工作、重大工程和重點項目順利推進。
（一）全縣財政收入預(yù)算安排情況
1.全部財政收入。2022年全部財政收入擬安排65300萬元，增幅8.5%，其中：稅務(wù)部門擬安排45200萬元，增幅9.4%；財政部門擬安排20100萬元，增幅6.6%。稅收收入占全部財政收入比重69.2%，比上年決算數(shù)提高0.5個百分點。
2.一般公共預(yù)算收入。2022年一般公共預(yù)算收入擬安排44000萬元，增幅8.5%，其中：稅收收入擬安排23900萬元，增幅10.2%；非稅收入擬安排20100萬元，增幅6.6%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重54.3%，比上年決算數(shù)提高0.8個百分點。
（二）全縣一般公共預(yù)算支出安排情況
1.財力測算情況及平衡
（1）按現(xiàn)行財政體制測算，2022年全縣一般公共預(yù)算當年財力為113798萬元，其中：一般公共預(yù)算收入財力為44000萬元，上級轉(zhuǎn)移財力為51398萬元，再融資債券500萬元，調(diào)入資金17900萬元。
（2）上級提前下達轉(zhuǎn)移支付資金49016萬元。
（3）2021年結(jié)轉(zhuǎn)8577萬元。
收入總計為171391萬元。
為此，2022年全縣擬安排總支出預(yù)算為171391萬元，其中：一般公共預(yù)算支出170321萬元，政府一般債券到期還本支出600萬元，上解上級支出470萬元。
經(jīng)過上述測算，2022年一般公共預(yù)算收支安排平衡。
2.財力支出安排具體情況
2022年預(yù)算安排基本情況：一是全額供養(yǎng)人員的基本工資、津貼補貼、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、職業(yè)年金、住房公積金、取暖補貼等按政策標準足額安排；二是自收自支人員工資按照基本工資、基礎(chǔ)績效、獎勵績效、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險政策標準的100%安排保障；三是提高待遇退役軍人、招錄人員、人事代理、輔警、消防員、勞務(wù)派遣等其他人員按照相應(yīng)政策落實資金保障；四是日常運轉(zhuǎn)，政法紀檢部門按政策標準安排、鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照年人均4500元標準安排、其他部門按照人均2000元標準安排；五是專項項目支出安排按照保民生、保法定、保穩(wěn)定、保重點的原則盡力安排；六是足額安排償還到期政府債券本息；七是預(yù)留工資改革績效獎金、增人增資、疫情防控資金等；八是全力保障城建、交通、環(huán)保等重點項目支出。
2022年全縣擬安排一般公共預(yù)算財力支出113798萬元，主要包括：
（1）一般公共服務(wù)支出13037萬元；
（2）公共安全支出5178萬元；
（3）教育支出21292萬元；
（4）科學(xué)技術(shù)支出1097萬元；
（5）文化旅游體育與傳媒支出807萬元；
（6）社會保障和就業(yè)支出13501萬元；
（7）衛(wèi)生健康支出9394萬元；
（8）節(jié)能環(huán)保支出5443萬元；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出5929萬元；
（10）農(nóng)林水支出10975萬元；
（11）交通運輸支出2343萬元；
（12）資源勘探信息等支出1051萬元；
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)支出71萬元；
（14）金融支出1萬；
（15）自然資源海洋氣象等支出1334萬元；
（16）住房保障支出5591萬元；
（17）糧油物資儲備支出164萬元；
（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1431萬元；
（19）預(yù)備費2100萬元；
（20）債務(wù)付息付費支出3448萬元；
（21）其他支出8541萬元；
（22）債務(wù)還本支出600萬元；
（23）上解支出470萬元。
（三）其他三本預(yù)算安排情況
1.全縣政府性基金預(yù)算安排情況
2022年政府性基金收入擬安排63000萬元，比上年增幅79%，具體為：國有土地收益基金收入730萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入70萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入20900萬元，彩票公益金收入75萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1200萬元，污水處理費收入25萬元，其他政府性基金收入40000萬元。
政府性基金總財力為74589萬元，包括本級政府基金收入63000萬元、上級轉(zhuǎn)移支付962萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)8427萬元、再融資債券2200萬元。
根據(jù)收入情況，政府性基金安排總支出為74589萬元，包括政府性基金預(yù)算安排支出33320萬元、債務(wù)還本支出13980萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出8427萬元、上級提前下達轉(zhuǎn)移支付962萬元、調(diào)出資金17900萬元。
2.全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2022年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算8萬元，其中：上級提前下達轉(zhuǎn)移支付4萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4萬元，擬安排用于國有企業(yè)改革成本中職工安置等方面支出。
3.全縣社會保險基金預(yù)算安排情況
2022年社會保險基金收入預(yù)算18675萬元，其中：征繳收入9160萬元，上級補助1386萬元，財政補貼收入7343萬元，利息收入168萬元。
2022年全縣社會保險基金安排支出17539萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出12323萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出5216萬元。
三、做好2022年財政工作的主要舉措
2022年，我們將認真落實縣委決策部署和縣人大工作要求，牢固樹立“過緊日子”思想，強化挖潛增收，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力向上爭資，守牢“三?！钡拙€，防范運行風險，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，全力推動“工業(yè)提速、城建提質(zhì)、旅游提效、鄉(xiāng)村振興提標”四大攻堅行動加速實施，為全縣高質(zhì)量追趕發(fā)展提供堅實財政保障。
（一）強化收支管理，提升財政保障能力。一是堅持“過緊日子”思想，在兜牢“三?！钡拙€基礎(chǔ)上，加強統(tǒng)籌調(diào)控，優(yōu)化資金投向，科學(xué)配置財力，大力壓減非急需、非剛性支出，盤活存量、用好增量，集中財力辦大事、保重點，進一步提升財政資源配置績效。二是密切關(guān)注財經(jīng)運行形勢，建立健全財稅部門協(xié)同聯(lián)動機制，加強對重點稅種、重點企業(yè)跟蹤服務(wù)，大力培植財源、挖掘稅源、強化征收，同步抓好非稅收入規(guī)范化管理，確保依法依規(guī)、應(yīng)收盡收，如期完成首季“開門紅”、年中“雙過半”和全年收入任務(wù)。三是嚴格預(yù)算執(zhí)行管理，加強項目申請、評審、實施全過程跟蹤監(jiān)管，并結(jié)合縣級財力收入和項目進展等情況，及時合理調(diào)整預(yù)算，規(guī)范預(yù)算追加，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化支出考核，確保資金使用精準高效、發(fā)揮最大效益。
（二）用足用活政策，全力支持經(jīng)濟發(fā)展。一方面，堅持“資金跟著項目走”，緊盯財政政策導(dǎo)向，完善充實項目儲備，及時開展項目申報，大力爭取上級轉(zhuǎn)移支付和新增政府債券資金支持，及時科學(xué)做好資金配置，全力保障鄉(xiāng)村振興、城建交通、生態(tài)治理、常態(tài)化疫情防控等重點項目、重要工程順利實施。另一方面，在落實好減稅降費政策基礎(chǔ)上，積極搭建企業(yè)與政府基金對接平臺，協(xié)調(diào)支持樂檬科技等重點企業(yè)，爭取引進邢臺創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)天使投資基金和邢新股權(quán)投資基金，同時結(jié)合企業(yè)資金需求和縣級財力保障能力，科學(xué)配置產(chǎn)業(yè)扶持基金，引導(dǎo)支持縣域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和重點企業(yè)提檔升級、做大做強。
（三）堅持以人為本，力促民生持續(xù)改善。一是統(tǒng)籌整合財政資金，強化民生支出保障，扎實辦好民生實事，全面兜住教育、醫(yī)療、就業(yè)、養(yǎng)老、社會救助、常態(tài)化疫情防控等基本民生底線，全力保障生態(tài)環(huán)境治理，城建、交通基礎(chǔ)設(shè)施提升及公共服務(wù)設(shè)施配套等重點民生工程有序?qū)嵤?。二是以鞏固脫貧攻堅成果為抓手，重點圍繞農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)以及基礎(chǔ)設(shè)施提升，持續(xù)加大資金投入，全面提升脫貧質(zhì)量，兜實兜牢防返貧保障網(wǎng)。三是加大財政銜接資金統(tǒng)籌整合力度，著力優(yōu)化完善財政支持政策體系和機制體制，大力支持“千斤糧、萬元錢”、鄉(xiāng)村建設(shè)行動、高效農(nóng)業(yè)發(fā)展等重點工程加速實施，助推鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興深度銜接。
（四）深化財稅改革，全面提升服務(wù)質(zhì)效。一是深化績效目標管理，建立健全事前績效評估和績效運行監(jiān)控機制，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，推動績效管理與預(yù)算管理深度融合，力促財政資金聚力增效、財政政策提質(zhì)提效。二是全面落實減稅降費政策，定期研判各行業(yè)稅費負擔變化，加大政策宣傳解讀力度，幫助企業(yè)用足用好政策，助力優(yōu)化改善全縣營商環(huán)境。三是持續(xù)深化國有企業(yè)改革，深入推進國企改革三年行動，同時加強國有資產(chǎn)管理，統(tǒng)籌有序推進國有資產(chǎn)回收，努力做大做強做優(yōu)國有企業(yè)，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。同時，加快科學(xué)界定、合理劃分縣鄉(xiāng)財政事權(quán)和支出責任，持續(xù)深化稅制體系、政府采購、政府購買服務(wù)、財政票據(jù)電子化、公務(wù)卡和差旅費網(wǎng)上報銷推廣等其他改革工作，切實提升財政管理服務(wù)質(zhì)量和水平。
（五）嚴格資金監(jiān)管，防范化解運行風險。一方面，嚴格落實政府債務(wù)化解方案，按時化解2022年隱性債務(wù)，償還到期債券本金利息，嚴防債務(wù)違約風險，同時完善健全風險預(yù)警、應(yīng)急處置常態(tài)化監(jiān)管機制，嚴控新增債務(wù)，確保我縣債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)安全可控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風險底線。另一方面，在做好財政資金績效評價基礎(chǔ)上，持續(xù)開展財經(jīng)紀律專項檢查，每季度抽取1-3家項目規(guī)模大、資金安排多、支出進度慢的預(yù)算單位，開展全過程解剖、全環(huán)節(jié)分析，著力推動事后檢查為主向事前預(yù)防、事中管控、事后糾偏全過程監(jiān)督轉(zhuǎn)變，力促依法理財用財、規(guī)范高效使用。
做好今年財政工作，任務(wù)艱巨、責任重大、使命光榮。我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委決策部署，嚴格落實縣十七屆人大二次會議的決議和要求，擔當盡責，實干篤行，全力以赴完成各項目標任務(wù)，為推進全縣高質(zhì)量追趕發(fā)展貢獻更大力量，為建設(shè)“最美太行山水，宜居樂業(yè)臨城”做出新的更大貢獻！
