（山西?。╆P(guān)于晉中市2021年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況 與2022年全市和市本級預(yù)算草案的報告
關(guān)于晉中市2021年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況 與2022年全市和市本級預(yù)算草案的報告
——2022年2月25日在晉中市第五屆人民代表大會第一次會議上
晉中市財政局局長 馬海軍
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將晉中市2021年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全市和市本級預(yù)算草案提請市五屆人大一次會議審議，并請市政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2021年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的有力監(jiān)督下，全市財政工作嚴格貫徹穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅持積極的財政政策要更加積極有為要求，沉著冷靜應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)，持續(xù)推動高質(zhì)量發(fā)展，全市預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）全市和市本級預(yù)算變動情況
2021年全市和市本級預(yù)算經(jīng)市四屆人大八次會議審查批準(zhǔn)后，在預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)省財政廳追加、核減指標(biāo)和各級預(yù)算調(diào)整情況，經(jīng)市四屆人大常委會第四十五次、第四十六次和第五十一次會議審查批準(zhǔn)，全市和市本級預(yù)算作了相應(yīng)變動。
2021年，全市一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算為177.2億元，受新冠肺炎疫情和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整疊加影響，經(jīng)同級人大常委會審查批準(zhǔn)，市本級和榆次區(qū)調(diào)整了全年收入預(yù)算，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)算變動為168.65億元。因上級補助收入增加、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加、動用和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等因素，全市一般公共預(yù)算支出預(yù)算變動為411.24億元。
市本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算為49.6億元，經(jīng)市人大常委會審查批準(zhǔn)，收入預(yù)算變動為43.4億元。因上級補助變化、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加、動用和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等因素，市本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算變動為85.25億元。
（二）全市預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算執(zhí)行
2021年，全市一般公共預(yù)算收入完成1710658萬元，為變動預(yù)算的101.43%，比上年增長1.4%，增收23537萬元；全市一般公共預(yù)算收入加返還性收入79265萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入1527518萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入299317萬元、上年結(jié)余132328萬元、待償債置換一般債券上年結(jié)余1萬元、調(diào)入資金215667萬元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入419666萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金283220萬元，收入總計為4667640萬元。
支出執(zhí)行3668171萬元，為變動預(yù)算的89.20%，同比下降8.33%，減支333290萬元；一般公共預(yù)算支出加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金237593萬元、一般債務(wù)還本支出232847萬元、上解上級支出84837萬元，支出總計為4223448萬元。與收入總計相比，年終結(jié)余444192萬元。其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出444191萬元，待償債置換一般債券結(jié)余1萬元。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行
2021年，全市政府性基金收入完成785264萬元，為變動預(yù)算的78.59%，比上年下降41.08%，減收547547萬元；全市政府性基金收入加上級補助收入260058萬元、上年結(jié)余166634萬元、調(diào)入資金12339萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入558800萬元，收入總計為1783095萬元。
支出執(zhí)行1018093萬元，為變動預(yù)算的68.32%，比上年下降48.12%，減支944456萬元；政府性基金支出加調(diào)出資金113050萬元、專項債務(wù)還本支出165410萬元、上解上級支出9847萬元，支出總計為1306400萬元。與收入總計相比，年終結(jié)余476695萬元。
3、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行
2021年，全市各項社會保險基金收入完成967505萬元，為年度預(yù)算的111.6%，比上年增長19.25%。支出執(zhí)行852277萬元，為年度預(yù)算的105.72%，比上年增長13.81%。
4、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行
2021年，全市國有資本經(jīng)營收入完成10937萬元，為年度預(yù)算的77.56%，同比增長88.7%，增收5141萬元；全市國有資本經(jīng)營收入加上級補助收入18975萬元、上年結(jié)余6656萬元，收入總計為36568萬元。支出15223萬元，調(diào)出資金9423萬元，支出總計為24646萬元，與收入總計相比，年終結(jié)余11922萬元。
（三）市本級預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算執(zhí)行
2021年，市本級一般公共預(yù)算收入完成366564萬元，為變動預(yù)算的84.46%，比上年下降28.17%，減收143765萬元；市本級一般公共預(yù)算收入加一般性轉(zhuǎn)移支付收入191489萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入4037萬元、下級上解37435萬元、上年結(jié)余8003
萬元、調(diào)入資金37314萬元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入118431萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金163301萬元，收入總計為926574萬元。
支出執(zhí)行761750萬元，為變動預(yù)算的89.35%，比上年增長10.42%，增支71908萬元；一般公共預(yù)算支出加返還性收入補助縣級15487萬元、一般債務(wù)還本支出6509萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金52031萬元，支出總計為835777萬元。與收入總計相比，年終結(jié)余90797萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出90797萬元。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行
2021年，市本級政府性基金預(yù)算收入完成401788萬元，為變動預(yù)算的96.82%，比上年下降56.53%，減收522470萬元；市本級政府性基金收入加轉(zhuǎn)移支付收入98800萬元、上年結(jié)余40557萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入70000萬元，收入總計為611145萬元。
支出執(zhí)行334184萬元，為變動預(yù)算的65.78%，比上年下降65.98%，減支648225萬元；政府性基金支出加調(diào)出資金27901萬元、上解支出7070萬元、專項債務(wù)還本支出68165萬元，支出總計為437320萬元。與收入總計相比，年終結(jié)余173825萬元。
3、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行
2021年，市本級各項社會保險基金收入完成607470萬元，為年度預(yù)算的117.24%，同比增長21.27%。支出執(zhí)行539951萬元，為年度預(yù)算的108.19%，同比增長17.38%。
4、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行
2021年，市本級國有資本經(jīng)營收入完成9413萬元，為年度預(yù)算的156.88%，同比增長72.43%。支出按預(yù)算法規(guī)定調(diào)入一般公共預(yù)算9413萬元，收支平衡。
（四）預(yù)算執(zhí)行的幾點說明
1、上級補助收入和補助下級情況：2021年，我市共爭取上級補助收入（一般公共預(yù)算部分）1906100萬元，較上年下降8.67%，減少180949萬元。其中：返還性收入79265萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入1527518萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入299317萬元。全年共補助縣級（一般公共預(yù)算部分）1726061萬元，較上年下降10.46%，減少201712萬元。其中：返還性支出94752萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付支出1336029萬元，專項轉(zhuǎn)移支付支出295280萬元。上級補助資金減少的主要原因是2020年特殊轉(zhuǎn)移支付直達資金不再下達。
2、專項轉(zhuǎn)移支付資金的安排使用情況：2021年，我市主要專項轉(zhuǎn)移支付收入項目有：節(jié)能環(huán)保137426萬元、農(nóng)林水35473萬元、住房保障19954萬元、交通運輸19311萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)11891萬元、公共安全8903萬元、文化旅游體育與傳媒7695萬元、自然資源海洋氣象7692萬元、衛(wèi)生健康7328萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等6609萬元、科學(xué)技術(shù)5040萬元等。
3、市本級“三公”經(jīng)費情況：2021年，市本級行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費支出2252萬元，比2020年決算增加471.12萬元，增長26.45%。其中：因公出國（境）經(jīng)費0萬元，和上年持平；公務(wù)接待費524.69萬元，增長36.18%（主要原因是2021年“第十二屆中部投資貿(mào)易博覽會·晉中市分會場”、“全國政法系統(tǒng)專項教育整頓工作”等專項接待比上年增加）；公務(wù)用車購置費279.76萬元，增長174.38%（主要原因是老舊公務(wù)用車分期報廢更換，數(shù)量比上年增加）；公務(wù)用車運行維護費1444.71萬元，增長11.86%（主要原因是生態(tài)環(huán)境局各縣分局于2021年開始上劃市級管理，公務(wù)用車運行維護費由市級負擔(dān)）。
4、政府性債務(wù)情況：截至2021年底，全市政府性債務(wù)余額為4681656萬元，同比增加576376萬元，增長14.04%。其中：政府負有償還責(zé)任的債務(wù)余額4640197萬元（一般債務(wù)2375660萬元；專項債務(wù)2264537萬元），同比增加579153萬元（政府債券和外債轉(zhuǎn)貸增加978466萬元，再融資債券償還、自有資金償還及核銷399313萬元）；政府負有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)余額28847萬元，同比減少448萬元；政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)余額12612萬元，同比減少2329萬元。2021年，全市共發(fā)行新增政府債券651624萬元，重點用于教育、道路、棚戶區(qū)改造、市政和產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域。
截至2021年底，市本級政府性債務(wù)余額為1451078萬元，同比增加112789萬元，增長8.43%。其中：政府負有償還責(zé)任的債務(wù)余額1447612萬元（一般債務(wù)577288萬元；專項債務(wù)870324萬元），同比增加113757萬元（政府債券增加188431萬元，自有資金償還74674萬元）；政府負有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)余額1110萬元，與上年持平；政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)余額2356萬元，同比減少968萬元。2021年，市本級共發(fā)行新增政府債券188431萬元，重點用于教育、道路、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域。
5、開發(fā)區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況：一般公共預(yù)算收入完成86410萬元，為年度預(yù)算的86.4%，比上年增長6.36%；支出執(zhí)行82409萬元，為變動預(yù)算的74.77%，比上年下降68.09%，減支主要原因是2020年上級轉(zhuǎn)移支付吉利汽車新能源補助資金16億元，2021年上級轉(zhuǎn)移支付未安排。政府性基金收入完成143995萬元，為年度預(yù)算的76.23%，比上年增長38.65%；支出執(zhí)行174109萬元，為變動預(yù)算的88.94%，比上年增長42.56%，增支的主要原因是專項債券資金支出增長。
（五）市四屆人大八次會議有關(guān)決議落實情況
2021年，全市財政工作嚴格執(zhí)行市人大及其常委會的各項決議決定，科學(xué)應(yīng)對經(jīng)濟發(fā)展形勢，落實積極的財政政策，精準(zhǔn)保障改善民生，支持高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展，深化財政體制改革，各項工作取得良好成效。
積極應(yīng)對國土出讓下挫和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整雙重壓力，有力保證財政收入穩(wěn)定增長。牢固樹立抓財政收入對保障全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的重要作用，定期組織財政、稅務(wù)、規(guī)自等部門召開收入分析會，深入各縣（區(qū)、市）和基層企業(yè)開展調(diào)研督導(dǎo)，積極采取措施保證財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長。爭取上級財力性轉(zhuǎn)移支付77.86億元，撥付縣級71.14億元；市對縣財力性轉(zhuǎn)移支付2.74億元，同比增長15.63%，不斷增厚全市財力。爭取新增政府債務(wù)限額67.91億元，同比增長5.94%（剔除2020年不可比因素），其中，一般債務(wù)限額同比減少8.72%，專項債務(wù)限額在全國整體下降2.7%的形勢下，逆勢增長14.43%，有效緩解市縣兩級財政資金壓力，持續(xù)做大財政“蛋糕”。
堅決扛起保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點三大責(zé)任，牢牢兜實民生發(fā)展底線。堅持為民聚財、為民用財，全市民生類支出297.05億元，占一般公共預(yù)算支出的81%，同比增長6.41%（剔除一次性因素）。下達疫情防控資金1.5億元，統(tǒng)籌市級醫(yī)保基金3.45億元，全力保證常態(tài)化疫情防控及疫苗接種經(jīng)費需求。大力支持市城區(qū)學(xué)校改擴建，“空中課堂”、“兩免一補”、寄宿生飲用奶計劃、農(nóng)村學(xué)生營養(yǎng)膳食計劃、農(nóng)村校舍維修改造、文化惠民工程等各項政策全面落實，積極保障教育文化事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、退休人員基本養(yǎng)老金和基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補助標(biāo)準(zhǔn)，推動醫(yī)養(yǎng)結(jié)合健康養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展，社會保障體系得到進一步完善。市本級投入資金2.16億元，全力打好藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。下達2021年冬季清潔取暖資金3.63億元，保障50.91萬戶農(nóng)村群眾溫暖過冬。下達景區(qū)免門票補貼資金4599萬元，加快服務(wù)業(yè)恢復(fù)穩(wěn)定增長。撥付資金17.6億元，支持37項市政重點工程，促進城市品質(zhì)提升。面對雨澇災(zāi)害，統(tǒng)籌安排市級救災(zāi)資金2592萬元，爭取上級財政救災(zāi)資金1.58億元、省級紅十字會和慈善總會資金1.41億元，第一時間將各項救災(zāi)和災(zāi)后重建資金撥付到位，為抗洪救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建提供了有力的資金支持。
全力做好保就業(yè)促發(fā)展補短板強弱項四門功課，助力全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。堅決貫徹“積極的財政政策要更加積極有為”要求，統(tǒng)籌整合財政資金，全力支持重大戰(zhàn)略實施。下達各類就業(yè)資金1.85億元，重點支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、就業(yè)扶貧、職業(yè)培訓(xùn)等，牢牢穩(wěn)住就業(yè)基本盤。以建設(shè)山西智創(chuàng)谷為契機，設(shè)立新動能專項資金、應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障金等促發(fā)展資金，安排人才、科研、技改等創(chuàng)新資金，支持創(chuàng)新能力建設(shè)和科技成果轉(zhuǎn)化。出臺市級中小微企業(yè)專項資金管理辦法，增設(shè)“雙創(chuàng)”基地、“小升規(guī)”企業(yè)和“專精特新”企業(yè)獎勵資金，培育和激發(fā)小微企業(yè)發(fā)展活力。嚴格落實減稅降費政策，依法減稅降費51.44億元，同比增長9.49%；公布晉中市涉企非稅收入負面清單，將重點部門收費納入日常監(jiān)督檢查范圍。出臺優(yōu)化營商環(huán)境配套措施，取消政府采購和招投標(biāo)項目中的企業(yè)性質(zhì)、所在地等限制性規(guī)定和隱性門檻；推進政府采購電子化建設(shè)，全市政府采購網(wǎng)上商城成交訂單達2680筆。安排鄉(xiāng)村振興補助資金3.25億元，設(shè)立鄉(xiāng)村振興項目專項資金，實施銜接鄉(xiāng)村振興項目1497個。增強山西“農(nóng)谷”重大戰(zhàn)略任務(wù)財政保障能力，安排農(nóng)谷建設(shè)專項資金2億元、專項債券資金5.5億元、統(tǒng)籌鄉(xiāng)村振興補助資金3000萬元、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3000萬元，全力支持晉中國家農(nóng)高區(qū)建設(shè)。
切實推動深化預(yù)算管理改革和提升財政管理績效齊頭并進，積極構(gòu)建現(xiàn)代財政管理體制。堅持以“破”促“立”，推進市縣兩級生態(tài)環(huán)境、自然資源、公共文化、應(yīng)急救援領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，促進財政事權(quán)、支出責(zé)任和財力相適應(yīng)。推進預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)改革，涵蓋預(yù)算執(zhí)行、指標(biāo)分配、集中支付等功能的預(yù)算管理2.0系統(tǒng)順利上線。完善依法行政依法理財體系，規(guī)范“雙公示”信息報送，推進“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”平臺建設(shè)，真正把法治理念融入財政執(zhí)法、管理和服務(wù)全過程。強化法律咨詢運用，加強規(guī)范性文件和法律文書管理，切實提升財政部門法治建設(shè)水平。用好用活財政直達資金，制定直達資金管理“七項機制”，實現(xiàn)資金跟蹤全覆蓋、全程可追溯、實時可監(jiān)控。全市下達直達資金64.38億元，涉及惠企利民項目387個，直達資金下達率和撥付率在全省均名列前茅，為保就業(yè)、保民生、保市場提供了有力支撐。建立國有資產(chǎn)管理情況報告工作聯(lián)席會議制度，完成市本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理績效考評，向市人大常委會提交了《2020年度國有資產(chǎn)管理情況的綜合報告》。
堅定不移把過“緊日子”的要求落到實處，主動化解財政運行風(fēng)險。始終堅持厲行節(jié)約，把緊把好“錢袋子”，大幅壓減非重點、非剛性和其他一般性支出，大力消減低效支出和無效支出。對2021年市本級預(yù)算進行結(jié)構(gòu)性重塑，壓減一般運轉(zhuǎn)類支出2.96億元，取消壓減項目1102個、涉及資金143億元。加快構(gòu)建預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，制定《市直機關(guān)辦公用房維修改造費支出標(biāo)準(zhǔn)》等辦法，按照突出重點、分類推進、先易后難、循序漸進的原則，逐步健全完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系。嚴格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，分配至各縣（區(qū)、市）新增政府債務(wù)限額49.07億元。加強債券資金使用管理，開展政府債務(wù)專項督促檢查，健全債務(wù)風(fēng)險防控長效機制，加大隱性債務(wù)化解力度，提升政府債務(wù)管理水平，不斷降低政府債務(wù)風(fēng)險，2021年全市政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。
在總結(jié)成績的同時，也要清醒地認識到，當(dāng)前財政運行還存在不少困難和問題，主要表現(xiàn)在：財政增收后勁不足，質(zhì)量改善任重道遠；支出剛性有增無減，收支矛盾更加突出，全市財政可持續(xù)運行存在極大挑戰(zhàn)。下一步，要客觀分析當(dāng)前面臨的嚴峻形勢，化挑戰(zhàn)為機遇、化不利為有利，齊心協(xié)力、攻堅克難，在“強”基礎(chǔ)、“破”困境、“穩(wěn)”預(yù)期上下功夫，持續(xù)提升財政改革績效和管理水平，推動財政工作再上新臺階。
二、2022年全市和市本級預(yù)算草案
根據(jù)全省2022年預(yù)算編制精神，綜合考慮全市財政經(jīng)濟發(fā)展的各種因素，2022年全市預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記視察山西重要講話重要指示和考察調(diào)研山西重要指示精神，認真落實中央和省市關(guān)于財政經(jīng)濟工作的總體部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，按照積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，加強財政資金統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；堅持黨政機關(guān)過緊日子，強化預(yù)算約束和績效管理，提高財政支出的精準(zhǔn)性有效性；健全政府依法適度舉債機制，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，堅決遏制新增政府隱性債務(wù)，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，促進社會大局穩(wěn)定，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（一）一般公共預(yù)算草案
1、全市一般公共預(yù)算草案
（1）收入預(yù)算草案。收入預(yù)算安排，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，確保財政收入增長與經(jīng)濟發(fā)展速度相適應(yīng)。
全市一般公共預(yù)算收入安排1813000萬元，比上年增長6%，增收102342萬元；全市一般公共預(yù)算收入加返還性收入79265萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入1349492萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入64572萬元、上年結(jié)余收入444192萬元、調(diào)入資金40184萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金171643萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入80600萬元，收入總計為4042948萬元。
（2）支出預(yù)算草案。著力在以政促財、以財彰政、政財共興上汲取新動能、激發(fā)新動力，更加注重對中央和省市重大戰(zhàn)略任務(wù)的財力保障，保證財政支出強度。
全市一般公共預(yù)算支出安排3914092萬元，比上年預(yù)算增長25.71%；一般公共預(yù)算支出加地方政府一般債務(wù)還本支出48000
萬元、上解上級支出80856萬元，支出總計為4042948萬元，和收入總計相比，實現(xiàn)年度收支平衡。
2、市本級一般公共預(yù)算草案
（1）收入預(yù)算草案。市本級一般公共預(yù)算收入安排430000萬元，比上年增長17.31%，增收63436萬元；市本級一般公共預(yù)算收入加一般性轉(zhuǎn)移支付收入150659萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入28174萬元、上年結(jié)余收入90797萬元、下級上解凈收入55673萬元、調(diào)入資金10000萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金50000萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入55400萬元，收入總計為870703萬元。
（2）支出預(yù)算草案。市本級一般公共預(yù)算支出安排810642萬元，為上年預(yù)算的95.68%；一般公共預(yù)算支出加地方政府一般債務(wù)還本支出44574萬元、返還性收入補助縣級15487萬元，支出總計為870703萬元，和收入總計相比，實現(xiàn)年度收支平衡。
2022年，市本級行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費預(yù)算為2566.72萬元，比上年預(yù)算減少194.44萬元，下降7.04%，其中：因公出國（境）經(jīng)費80萬元，與上年持平；公務(wù)接待費524.58萬元，下降7.99%；公務(wù)用車購置費222.54萬元，下降25.82%；公務(wù)用車運行維護費1739.6萬元，下降3.94%。
（二）政府性基金預(yù)算草案
1、全市政府性基金預(yù)算草案
全市政府性基金收入預(yù)算1156612萬元，比上年增長47.29%；全市政府性基金收入加政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入10694萬元、上年結(jié)余收入476695萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入182900萬元，全市政府性基金收入總計1826901萬元。
全市政府性基金支出安排1676087萬元，比上年預(yù)算增長3.92%；政府性基金支出加地方政府專項債務(wù)還本支出133302萬元、上解上級支出17512萬元，支出總計1826901萬元，和收入總計相比，實現(xiàn)年度收支平衡。
2、市本級政府性基金預(yù)算草案
市本級政府性基金收入預(yù)算623000萬元，比上年增長55.06%；市本級政府性基金收入加政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入3112萬元、上年結(jié)余收入173825萬元，政府性基金收入總計799937萬元。
市本級政府性基金安排的支出預(yù)算660000萬元，為上年預(yù)算的66.39%；政府性基金支出加地方政府專項債務(wù)還本支出125202萬元、上解上級支出14735萬元，市本級政府性基金支出總計799937萬元，和收入總計相比，實現(xiàn)年度收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算草案
1、全市社會保險基金預(yù)算草案
全市社會保險基金收入966121萬元，比上年下降0.14%；社會保險基金支出874805萬元，為上年預(yù)算的108.52%。
2、市本級社會保險基金預(yù)算草案
市本級社會保險基金收入574976萬元，比上年下降5.35%；社會保險基金支出540907萬元，為上年預(yù)算的108.38%。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
1、全市國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全市國有資本經(jīng)營收入預(yù)算11000萬元，比上年增長0.58%；全市國有資本經(jīng)營收入加上年結(jié)余收入11922萬元、上級轉(zhuǎn)移支付收入1379萬元，全市國有資本經(jīng)營收入總計24301萬元。全市國有資本經(jīng)營支出預(yù)算14301萬元，調(diào)出資金10000萬元，支出總計為24301萬元，和收入總計相比，實現(xiàn)年度收支平衡。
2、市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
市本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算10000萬元，比上年增長6.24%；市本級國有資本經(jīng)營收入加上級補助收入1379萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)228萬元，市本級國有資本經(jīng)營收入總計11607萬元。市本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算1607萬元，調(diào)出資金10000萬元，支出總計為11607萬元，和收入總計相比，實現(xiàn)年度收支平衡。
（五）政府性債務(wù)情況
1、全市提前下達新增政府債務(wù)限額規(guī)模
根據(jù)《山西省財政廳關(guān)于下達2022年提前批新增政府債務(wù)限額的通知》（晉財債〔2021〕50號）文件，省財政廳下達我市2022年提前批新增政府債務(wù)限額26.35億元，其中：一般債務(wù)限額8.06億元，可用于發(fā)行一般債券；專項債務(wù)限額18.29億元，可用于發(fā)行專項債券。
2、提前下達新增政府債務(wù)限額分配方案
遵循中央、省政策精神，按照全市經(jīng)濟工作會議的安排部署，在嚴格執(zhí)行上級政策要求的基礎(chǔ)上，以促進發(fā)展為導(dǎo)向，以防范風(fēng)險為底線，提前下達我市的26.35億元新增政府債務(wù)限額，分配市本級5.54億元，全部為一般債務(wù)限額。其余20.81億元分配縣（區(qū)、市），其中：一般債務(wù)限額2.52億元，專項債務(wù)限額18.29億元。
3、市本級新增政府債務(wù)限額使用方案
市本級新增政府債務(wù)限額5.54億元，擬用于智創(chuàng)谷學(xué)校建設(shè)項目2億元（晉中高等師范?？茖W(xué)校附屬學(xué)校擴建項目0.25億元，新建十六中學(xué)項目1.75億元）；智創(chuàng)谷路網(wǎng)建設(shè)項目1.2億元；農(nóng)谷路網(wǎng)及配套建設(shè)項目（主要建設(shè)內(nèi)容為農(nóng)谷路周邊北區(qū)雨污管網(wǎng)建設(shè)項目、濱河北路東西延建設(shè)項目、山西農(nóng)谷銘賢學(xué)堂舊址－廣譽遠道路建設(shè)項目等）1.04億元；農(nóng)谷專家公寓購置0.55億元；市城區(qū)“六化一提升”工程中的市城區(qū)雨污分流改造項目0.5億元；市城區(qū)老舊燃氣管網(wǎng)建設(shè)0.25億元。
（六）開發(fā)區(qū)預(yù)算情況
一般公共預(yù)算收入安排86500萬元，比上年增長0.1%。一般公共預(yù)算收入加返還性收入6440萬元、一般轉(zhuǎn)移支付收入67165萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7500萬元、上年結(jié)余收入27803萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入1860萬元，收入總計197268萬元。一般公共預(yù)算財力安排的支出124820萬元，比上年預(yù)算增長60.44%，增支47020萬元，增支的主要原因是吉利新能源補助同比增加。一般公共預(yù)算財力安排的支出加上解支出35285萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排的支出7500萬元、上年結(jié)余安排的支出27803萬元、專項轉(zhuǎn)移支付安排的支出1860萬元，支出總計197268萬元，實現(xiàn)年度收支平衡。
政府性基金收入安排191207萬元，同比上年增長32.79%。政府性基金收入加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入23787萬元，收入總計214994萬元。政府性基金支出安排195490萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出19504萬元，支出總計214994萬元，實現(xiàn)年度收支平衡。
三、下一步工作措施
2022年是黨的二十大召開之年，是全面貫徹市委建設(shè)全省全方位推動高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)戰(zhàn)略目標(biāo)和“1221”戰(zhàn)略舉措的關(guān)鍵一年，做好財政工作意義重大。全市財政工作要堅持穩(wěn)字當(dāng)頭，做到財政收入“穩(wěn)”，支出強度“穩(wěn)”，風(fēng)險防控“穩(wěn)”，財政改革“穩(wěn)”，財經(jīng)秩序“穩(wěn)”，以保促穩(wěn)、穩(wěn)中求進，為加快建設(shè)全省全方位推動高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)做出應(yīng)有的貢獻。
（一）厚植財政發(fā)展力量，夯實穩(wěn)定運行基礎(chǔ)。財源是做好財政工作的首要保證，沒有穩(wěn)定的財源，財政工作就成了“無源之水、無本之木”，要以抓鐵有痕、踏石留印的態(tài)度，久久為功的韌勁，持續(xù)強化財源建設(shè)，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供穩(wěn)定財力保障。一要挖潛增收聚財源。進一步加強重點稅源分析，尤其要加強對新增收入增長點的測算分析，既要積極培育可靠穩(wěn)定的財源，還要嚴征細管，做到應(yīng)收盡收、顆粒歸倉，千方百計做大財政“蛋糕”。建立財政、發(fā)改、應(yīng)急、能源、生態(tài)環(huán)境等部門常態(tài)化溝通機制，定期深入重點煤炭企業(yè)掌握全年煤炭產(chǎn)銷情況，做好稅收預(yù)測。二要培育市場增稅源。全面落實減稅降費、穩(wěn)崗返還、就業(yè)補貼等政策，減輕企業(yè)負擔(dān)，力保市場主體，為財政持續(xù)增收提供可靠保障。積極推動新動能、政策性擔(dān)保、服務(wù)業(yè)提質(zhì)增效、科技研發(fā)和人才等促進經(jīng)濟創(chuàng)新發(fā)展的財政專項資金運轉(zhuǎn)效率，不斷提高企業(yè)幫扶精準(zhǔn)度。三要抓住重點穩(wěn)預(yù)期。強化財政、規(guī)自等部門的溝通配合，深入開展調(diào)研分析，打通土地出讓面臨的難點、堵點、痛點，加快土地出讓進度，確保政府性基金收入預(yù)算及時全面完成，為重大項目和重點工程建設(shè)提供財力保障。四要向上爭取促發(fā)展。吃透中央、省支持地方經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展政策，主要研究政策動向，強化與上級部門溝通對接，在篩選策劃包裝項目上多做文章、密切跟進，爭取更大比例、更多份額的資金支持。加強政府債券資金申報管理，提前做好政策了解，以及專項債券的項目謀劃與包裝，積極爭取更多的專項債券資金，擴充市縣兩級財力。繼續(xù)推動PPP項目健康發(fā)展，鼓勵社會資本通過組建聯(lián)合體招標(biāo)等方式參與PPP項目，拓寬公共項目建設(shè)的資金來源。
（二）持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，穩(wěn)住規(guī)模兜住底線。按照中央和省市“保證財政支出強度，加快支出進度”的部署要求，積極采取措施扭轉(zhuǎn)支出下降的趨勢，確保把有限的財力用在刀刃上。一要做到精打細算。持之以恒樹牢過“緊日子”思想，大力壓減非重點、非剛性支出，從嚴控制一般性支出，強化“三公經(jīng)費”管理，降低行政運行成本，把更多的財政資金節(jié)省下來，用于改善民生和支持市委重大決策部署。二要強化預(yù)算約束。全面實施“零基預(yù)算”，真正打破基數(shù)概念和支出固化格局。構(gòu)建過“緊日子”情況評估指標(biāo)體系，形成常態(tài)化機制，對落實要求執(zhí)行不到位的，給予通報批評，必要時扣減有關(guān)預(yù)算經(jīng)費。三要保障重點任務(wù)。貫徹落實省政府關(guān)于財政支出“小錢小氣、大錢大方”的工作要求，提升財政保大事要事能力。提高財政資金的統(tǒng)籌能力，圍繞加快建設(shè)全省全方位推動高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)戰(zhàn)略目標(biāo)和“1221”戰(zhàn)略舉措，堅持“十個指頭彈鋼琴”，盤活存量資金、資產(chǎn)、資源，多渠道增加可用財力，保障各類重大決策部署資金需求。進一步強化財政資金統(tǒng)籌，加快清理節(jié)奏、加大清理力度，絕不允許資金在賬戶上“睡大覺”，切實提高財政資金的使用效率。四要用好直達資金。發(fā)揮好財政資金直達機制作用，進一步優(yōu)化分配流程，加強執(zhí)行分析，重點解決支出進度不快的問題，確?！熬珳?zhǔn)滴灌”到企業(yè)和具體項目上，把有限資金用好用到位。
（三）深化體制機制建設(shè)，不斷提升管理績效。始終用好體制機制創(chuàng)新這個重要方法，摒棄“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”，從體制機制入手破解障礙，從基礎(chǔ)端發(fā)力尋找最優(yōu)解和最佳途徑。一要推進財政體制改革。繼續(xù)推進市縣兩級財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，推動形成權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財政關(guān)系。加快預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，提升預(yù)算編制的精細化水平。嚴格控制預(yù)算調(diào)整事項，對預(yù)算執(zhí)行進度緩慢或預(yù)計年內(nèi)難以執(zhí)行的資金，及時調(diào)整用途，避免資金沉淀。加快推進預(yù)算編制一體化改革，制定財政可承受能力評估辦法，建立部門（單位）預(yù)算管理工作考核機制，全面提升市縣兩級財政部門的預(yù)算編制與管理水平。二要強化預(yù)算績效管理。加強預(yù)算績效全流程管理，認真開展預(yù)算事前績效評價試點工作，加強對績效評價結(jié)果的運用，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。三要加快財政改革進程。發(fā)揮全面深化財政改革工作機制作用，出臺一批“有用”、“管用”的財政制度，進一步健全完善財政管理機制，推動全市財政改革工作取得新進展和新成效，切實提高全市財政治理能力。
（四）防范化解政府風(fēng)險，增強財政可持續(xù)性。當(dāng)前我市政府債務(wù)總體安全、風(fēng)險可控，但債務(wù)率總體呈現(xiàn)上升趨勢，特別是個別縣（區(qū)、市）債務(wù)率較高、結(jié)構(gòu)不合理。一要強化政府債務(wù)風(fēng)險管控。始終樹立風(fēng)險意識和底線思維，盯住政府債務(wù)率這一關(guān)鍵指標(biāo)，建立防范化解政府債務(wù)風(fēng)險長效機制，健全完善風(fēng)險預(yù)警制度，科學(xué)做好政府債券資金分配工作，對于債務(wù)率較高地區(qū)要謹慎增加額度，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。二要加強隱性債務(wù)管理。堅持嚴控增量和化解存量雙管齊下，堅決管住“增量”，嚴禁通過任何方式新增隱性債務(wù)，對違規(guī)舉債行為要嚴肅問責(zé)；積極化解“存量”，按照既定方案，有序化解隱性債務(wù)。積極爭取將償債壓力較大的縣（區(qū)、市）存量隱性債務(wù)納入置換范圍，降低隱性債務(wù)的化解壓力。三要配合防范化解金融風(fēng)險。堅持市場化法治化原則，加強與金融管理部門的溝通協(xié)調(diào)，對有關(guān)金融風(fēng)險進行合理預(yù)判，協(xié)助穩(wěn)妥處置金融風(fēng)險。積極主動與上級財政部門對接，掌握專項債券資金補充中小銀行資本金工作情況，提高地方中小銀行抵御風(fēng)險的能力。四要防范基層財政運行風(fēng)險。將各縣（區(qū)、市）全部納入“三?！鳖A(yù)算審核范圍，指導(dǎo)縣級加強財政管理，統(tǒng)籌好各類支出安排，做好各縣（區(qū)、市）庫款監(jiān)測，及時做好資金調(diào)配，確?；鶎迂斦椒€(wěn)運行。
（五）堅持以人民為中心，持續(xù)增進民生福祉。堅持把民生放在優(yōu)先位置予以保障，確保民生支出占比保持在80%以上。要突出做好穩(wěn)就業(yè)工作。全力保障機關(guān)運轉(zhuǎn)和工資發(fā)放，統(tǒng)籌用好就業(yè)補助資金，延續(xù)實施失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策，落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎補，深入實施全民技能提升工程。要不斷提高社會保障水平。扎實推進全民參保計劃，實施城鄉(xiāng)居民補充養(yǎng)老保險制度，加大財政對社?；鹧a助力度，配合做好企業(yè)職工基本養(yǎng)老金省級統(tǒng)籌工作，認真做好全國統(tǒng)籌的各項準(zhǔn)備工作。加強低收入群體生活保障，動態(tài)調(diào)整低保標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)籌完善社會救助、社會福利和優(yōu)撫安置等制度。要健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系。落實常態(tài)化疫情防控各項措施，做好疫情防控救治、應(yīng)急物資保障和免費接種新冠肺炎疫苗所需經(jīng)費保障。推進健康晉中、幸福晉中建設(shè)，提升公共衛(wèi)生和醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施能力水平。要推動教育文化事業(yè)發(fā)展。落實“一般不低于，兩個只增不減”要求，進一步優(yōu)化教育經(jīng)費結(jié)構(gòu)。鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，落實生均撥款制度和困難學(xué)生資助政策，支持普惠性幼兒園建設(shè)，提升全市學(xué)前教育普惠覆蓋率。支持博物館、圖書館、體育館等免費開放，繼續(xù)開展“送戲下鄉(xiāng)”，滿足人民群眾物質(zhì)文化要求。要全面鞏固脫貧攻堅成果。按照“四個不摘”要求，足額安排鄉(xiāng)村振興銜接資金3.3億元，保障現(xiàn)有幫扶政策延續(xù)，加快左權(quán)全國脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有機銜接試點縣建設(shè)，重點向鞏固脫貧攻堅任務(wù)重、鄉(xiāng)村振興底子差的地區(qū)傾斜，接續(xù)推進脫貧地區(qū)發(fā)展。支持健全防止返貧動態(tài)監(jiān)測和幫扶機制，培育和壯大欠發(fā)達地區(qū)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和龍頭企業(yè)，補齊農(nóng)村人居環(huán)境整治和小型公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板，促進脫貧人口穩(wěn)定就業(yè)，堅決守住防止規(guī)模性返貧底線。持續(xù)跟蹤做好災(zāi)后恢復(fù)重建工作，及時撥付災(zāi)后重建資金，確保各項工作有序開展。構(gòu)建鄉(xiāng)村振興投入保障機制，市級財政統(tǒng)籌資金2.2億元，全力支持晉中國家農(nóng)高區(qū)引領(lǐng)市域現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。要大力支持生態(tài)文明建設(shè)。建立穩(wěn)定的污染防治投入機制，加大污染防治資金投入，安排市級資金3.9億元，統(tǒng)籌支持做好污染源普查、水污染治理、空氣質(zhì)量改善、生態(tài)環(huán)境治理和生態(tài)補償?shù)仁马?，著力推動我市生態(tài)環(huán)境保護和修復(fù)。加大對黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展重大平臺、重大工程、重大項目的支持力度，用足用好黃河、汾河橫向生態(tài)補償機制，推動黃河、汾河流域的生態(tài)保護。探索構(gòu)建支持碳達峰、碳中和的財政政策體系，支持交通、建設(shè)等領(lǐng)域?qū)嵭芯G色低碳行動，鼓勵低碳生產(chǎn)、綠色生活的發(fā)展方式。
（六）突出保障重點工作，全力推動高質(zhì)量發(fā)展。發(fā)展是解決一切問題的“金鑰匙”，財政要為發(fā)展當(dāng)好堅強后盾。一要支持先行區(qū)建設(shè)。圍繞全面加快建設(shè)全省全方位推動高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)戰(zhàn)略目標(biāo)和“1221”戰(zhàn)略舉措。進一步完善財政“大項目+任務(wù)清單”，積極拓展“N×3”工作矩陣，圍繞山西中部城市群高質(zhì)量發(fā)展、打造太原榆次太谷城市核、山西智創(chuàng)谷建設(shè)等重大戰(zhàn)略，依托開發(fā)區(qū)發(fā)展專項資金、農(nóng)谷建設(shè)資金、各類產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和擔(dān)保資金，加大資金和項目的集聚力度，形成財政支撐合力，為先行區(qū)建設(shè)提供財力支持。二要支持構(gòu)建創(chuàng)新生態(tài)。以智創(chuàng)谷建設(shè)為引領(lǐng)，進一步完善科技、人才等經(jīng)費投入機制，加大財政對科技創(chuàng)新項目和企業(yè)的扶持力度。落實科技研發(fā)投入獎勵、科技創(chuàng)新孵化平臺、專家院士工作站和重點實驗室建設(shè)獎補政策，提升全市科技創(chuàng)新能力。完善招才引才留才政策，支持實施“四才計劃”，及時兌現(xiàn)省校合作有關(guān)承諾，吸引更多人才留在晉中、建設(shè)晉中、發(fā)展晉中。探索構(gòu)建“大投資、大基金、大擔(dān)?！被I資體系，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，放大產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金、擔(dān)保資金效應(yīng)，有效引導(dǎo)社會投資，推進科技金融協(xié)同發(fā)展。三要支持實體經(jīng)濟發(fā)展。貫徹中央大規(guī)模、階段性、組合式減稅降費政策，確保各項減稅降費政策紅利全面落地。落實市城區(qū)服務(wù)業(yè)提質(zhì)增效八條措施，設(shè)立支持服務(wù)業(yè)提質(zhì)增效專項資金，推動服務(wù)業(yè)提質(zhì)升級，培育新的經(jīng)濟增長點。制定《晉中市涉企非稅收入負面清單》，定期對重點部門收費項目進行監(jiān)督檢查，從源頭上預(yù)防和治理亂收費。用足用好“小升規(guī)”企業(yè)獎勵資金，落實支持民營經(jīng)濟發(fā)展政策，通過獎勵、補貼和預(yù)留政府采購額度等方式，培育和激發(fā)小微企業(yè)發(fā)展活力，支持民營企業(yè)做大做強。
各位代表，做好2022年財政工作使命光榮、任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將按照市委的決策部署和市五屆人大一次會議的相關(guān)決議要求，以服務(wù)發(fā)展、服務(wù)改革、服務(wù)民生為己任，知難行難、克難攻難，為加快建設(shè)全省全方位推動高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)貢獻財政智慧、財政力量、財政擔(dān)當(dāng)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
